Christine 追問

2019-11-27 09:49

是的

Christine 追問

2019-11-27 09:49

就是用280抵減300這個分錄怎么寫

宸宸老師 解答

2019-11-27 09:50

您好
借：管理費用  280
貸：庫存現金  280
借：應交稅費——應交增值稅（稅款減免）  280
借方負數：管理費用  280


同時做銷項稅額 300元的分錄



然后您把三級科目下的明細全部結轉到  未交增值稅   那就是20元了

Christine 追問

2019-11-27 10:20

不用這樣嗎，借:應交稅費-應交增值稅（未交），貸:應交稅費-應交增值稅（減免）

宸宸老師 解答

2019-11-27 10:23

您好，要的，就是我上面說的“”然后您把三級科目下的明細全部結轉到 未交增值稅“”

借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
    應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
         應交稅費-應交增值稅（稅款減免）


借：應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）
貸：應交稅費-未交增值稅

Christine 追問

2019-11-27 10:29

那明細賬貸方沒有稅款減免這一項

宸宸老師 解答

2019-11-27 10:32

您好，那您需要設置一下這個科目哦

Christine 追問

2019-11-27 10:34

設置了，在借方

宸宸老師 解答

2019-11-27 10:34

您好，在借方和貸方都一樣的，結轉的時候會在貸方