(?′ω`?) 追問

2019-11-27 09:49

但是我只有480可以抵扣 另外四百是會員費用
借：管理費用  880
   貸：庫存現金 880
等以后遞減的時
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）480
借：管理費用 -480
是這樣嗎

小陳 解答

2019-11-27 09:52

可以的，或者你直接在當月做：借：管理費用400  應交稅金  480  貸現金 880

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 09:56

借 管理費用 400
  應交稅費-應交增值稅（進項稅額）480
貸：庫存現金880
是這樣嗎

小陳 解答

2019-11-27 09:57

對的，是這樣的  不要走進項稅  走應交稅金-減免稅金

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:00

是應交稅金-減免稅金還是應交稅費——應交增值稅（減免稅款）啊 好像沒有學過這個應交稅金

小陳 解答

2019-11-27 10:03

是這個    應交稅費——應交增值-----減免稅款

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:08

那我以后抵減時還需要把減免稅款轉出嗎
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 480    貸：應交稅費-應交增值稅-減免稅款 480

小陳 解答

2019-11-27 10:15

不用了，就放在那就行，以后你抵減的時候它會自動抵減的，因為都是在應交增值稅下面的，所以你不用管它 ，報稅的時候記得申報就行

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:22

我們 還是手工記賬的  那那個減免稅款一直在借方放著嗎 還是轉到營業外收入里

小陳 解答

2019-11-27 10:23

對的，不用動一直放著就行的   還是手工帳啊 ，做起來也是很辛苦的，怎么不用軟件呢，方便快捷呢

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:28

業務比較少 所以一直沒有用軟件  那個減免稅款不要平為0嗎

小陳 解答

2019-11-27 10:31

不用的，一直在那就對了

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:46

好的 謝謝老師