米兔 追問

2019-11-25 12:07

意思如果我們建筑企業先計提勞務成本的話，要提前代扣代繳個人所得稅了

米兔 追問

2019-11-25 12:08

如果勞務公司給我開票的話，我見票入賬，是不是申報個人所得稅是勞務公司的事了

樸老師 解答

2019-11-25 12:12

嗯，是的，這樣就是勞務公司報了

米兔 追問

2019-11-25 12:16

那意思我不能提前計提勞務成本，代開的話，就要申報個人所得稅了

樸老師 解答

2019-11-25 12:28

不給你開勞務費發票你就要代扣代繳代申報，如果勞務公司給你們開就不用了，直接按照收到的發票做賬

米兔 追問

2019-11-25 12:37

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2019-11-25 12:39

滿意請給五星好評，謝謝

米兔 追問

2019-11-25 12:40

老師，我們建筑企業現在企業所得稅按收入核定征收著了，按開票金額不含稅的2%征收企業所得稅，給稅務局報的企業所得稅那張表就是倒擠計算的，收入、企業所得稅是固定的，成本是倒擠的，你說我們財務報表怎么填了。

樸老師 解答

2019-11-25 12:40

你不是軟件做賬的嗎？

米兔 追問

2019-11-25 12:43

軟件是按憑證做的，憑證上成本太少了，好多都取不回來票，和稅務局不一致，稅務局企業所得稅按收入算得，所以成本倒擠的，成本就多。我要在軟件賬的基礎上，還要做一份稅務局和一致的財務報表

米兔 追問

2019-11-25 12:45

軟件上，我們成本票太少，凈利潤特別大都兩千多萬了。實際上沒交這么多，按收入核定征收的。

樸老師 解答

2019-11-25 12:51

那你有成本嗎？你倒擠的也得有成本票的哦

米兔 追問

2019-11-25 12:56

就是企業利潤總額是按收入倒擠的，先拿收入的2%算企業所得稅，再按企業所得稅算利潤總額，再拿收入減利潤總額算成本，稅務局讓倒擠的，但是要求財務報表要個這個數字一致

樸老師 解答

2019-11-25 12:58

那你就按照你倒擠的數據來做財務報表

米兔 追問

2019-11-25 12:59

嗯嗯，謝謝老師

樸老師 解答

2019-11-25 13:00

不用客氣，滿意請給五星好評，謝謝