專項扣除住房租賃,我前兩年忘填了,我今年開始填可 問
可以,今年開始填可以 答
老師好!想請問公司一臺舊車價值抵給4S店,用于購入 問
舊車轉(zhuǎn)出 將舊車轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理: 借:固定資產(chǎn)清理 (舊車賬面價值,即原值減去累計折舊和減值準備后的金額) 累計折舊 (舊車已計提的累計折舊) 固定資產(chǎn)減值準備 (若有計提) 貸:固定資產(chǎn) —— 舊車 (舊車原值) 確定舊車處置價值 : 與 4S 店協(xié)商舊車置換價格。若涉及增值稅(一般納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn),符合條件可適用簡易計稅或一般計稅 ): 適用簡易計稅(如 3% 減按 2% 情形 ): 借:應(yīng)收賬款 / 銀行存款等 (舊車處置收入金額) 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費 —— 簡易計稅 適用一般計稅方法: 借:應(yīng)收賬款 / 銀行存款等 (舊車處置收入金額) 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 清理凈損益結(jié)轉(zhuǎn) 產(chǎn)生清理損失: 借:營業(yè)外支出 —— 非流動資產(chǎn)損失(非流動資產(chǎn)毀損報廢損失 )/ 資產(chǎn)處置收益 —— 非流動資產(chǎn)損失(非流動資產(chǎn)處置損失 ) 貸:固定資產(chǎn)清理 產(chǎn)生清理利得: 借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入 —— 非流動資產(chǎn)收入(非流動資產(chǎn)毀損報廢利得 )/ 資產(chǎn)處置收益 —— 非流動資產(chǎn)損失(非流動資產(chǎn)處置利得 ) 購入新車 按新車的購買價格和相關(guān)費用入賬: 借:固定資產(chǎn) —— 新車 (新車購買價 %2B 相關(guān)稅費、上牌費等) 應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅(進項稅額) (新車對應(yīng)的進項稅額) 貸:應(yīng)收賬款 / 銀行存款等 (支付的差價部分,若舊車處置價值小于新車價格) 固定資產(chǎn)清理 (舊車處置價值,若舊車處置價值大于或等于新車價格,該科目可能為零或在貸方表示收益) 若公司之前為舊車交納過保險,且有部分保險可退保用于抵減新車相關(guān)支出,原來交納保險分錄為(假設(shè)): 借:管理費用 —— 保險費 貸:銀行存款 現(xiàn)在退保部分做相同分錄,金額為負數(shù)即可,如: 借:管理費用 —— 保險費 (負數(shù)金額) 貸:銀行存款 (負數(shù)金額 ) 答
你好老師,我們公司需要辦理24年的審計報告,審計公 問
你好,這個沒事的。你發(fā)EXCEL就行。 答
請問公司招待費沒有票,也沒有收據(jù),但是實際付款了, 問
會計上憑實際業(yè)務(wù)入賬,用付款憑證(如轉(zhuǎn)賬記錄、審批單等)作依據(jù),計入 “管理費用 / 銷售費用 — 業(yè)務(wù)招待費”。但稅務(wù)上無合規(guī)發(fā)票不得稅前扣除,需納稅調(diào)增,建議補充審批單、消費清單等佐證材料降低風(fēng)險,長期應(yīng)規(guī)范票據(jù)管理。 答
請問建賬的時候數(shù)據(jù)不準不全,可以在以后發(fā)現(xiàn)問題 問
你好,建賬時間正常是發(fā)生第一筆業(yè)務(wù)的時候開始。你如果之前有業(yè)務(wù)沒有入賬,現(xiàn)在可以補充做進去。 答

老師,公司去外地預(yù)交稅款時所屬期填寫錯誤,現(xiàn)申請退稅了資料也都受理了,但是收到了審核的稅管員說要提供證明材料,我們也都提供了,但是對方說我們的開票金額與收款金額不一致,所以不給退還說要查賬,我們都是先開票后打款的怎么可能一致,請問對方稅務(wù)局是否有權(quán)利查我公司的賬,我們應(yīng)該怎么應(yīng)對稅務(wù)局的刁難
答: 你好 稅局發(fā)現(xiàn)有稅務(wù)疑點是可以查賬的 。稅局沒有違法或者超越職權(quán)你就不好不配合。 還是要搞好關(guān)系
老師你好,我們有個工程已經(jīng)結(jié)算,可是最后一筆開票金額由于財務(wù)失誤,導(dǎo)致金額多了50萬,發(fā)票可以作廢重開,可是預(yù)交稅金已經(jīng)按照錯誤的金額交稅了,現(xiàn)在要怎么辦?是到稅務(wù)局申請退稅嗎?還是可以用抵充同地區(qū)的其他項目上的預(yù)交稅金?謝謝
答: 您好,到稅務(wù)局申請退稅
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,申請退多交增值稅,在電子稅務(wù)局怎么填表?申請退稅金額包含附加稅嗎?
答: 您好,退稅不包含附加稅,附加稅不退
因為不懂申請一千萬的最高開票金額被駁回以后,我再次申請一百萬的最高限額開票金額,稅務(wù)局的人說要來單位檢查,我們要注意什么了
小規(guī)模納稅人,月銷售額(包含稅務(wù)局申請代開的專票),不超過\'10萬,那稅務(wù)局申請代開的專票稅款可以申請退款嗎
繳納個稅的時候忘記減免社保款了,現(xiàn)在多交稅,怎么辦?如果員工愿意這次多繳納個稅錢,可以不用去稅務(wù)局申請退稅嗎
我想問下,我是小規(guī)模,在稅務(wù)局代開了專票,在稅務(wù)局繳納了稅費,季度下來,我公司銷項未達到30萬,之前繳納的那次稅費,可以申請退稅嗎?


李某某 追問
2019-11-22 19:27
李某某 追問
2019-11-22 19:29
玲老師 解答
2019-11-22 19:36