baby~張 追問

2019-11-22 14:05

打比方，我2019.年11月22日，收了2019.9.1至2020.8.30一年的物業(yè)費(fèi)我要如何做賬，稅要怎么計(jì)提和交納？

辜老師 解答

2019-11-22 14:08

預(yù)收款，借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款
交稅是根據(jù)你收到款的款/(1+增值稅稅率）*增值稅稅率確認(rèn)銷項(xiàng)稅

baby~張 追問

2019-11-22 14:13

打比如，我在10月份收到了這個(gè)筆物業(yè)費(fèi)當(dāng)時(shí)并沒有開票，也是按照老師這樣子的方法也是這么計(jì)提了稅，到了11月份商戶要票，我才開了稅票給他，但是計(jì)提的稅和當(dāng)時(shí)開票的稅有點(diǎn)差額，我要如何調(diào)整？麻煩老師了！

辜老師 解答

2019-11-22 14:14

那就要對應(yīng)的調(diào)整收入了

baby~張 追問

2019-11-22 14:16

我可以紅字沖掉以前的預(yù)收計(jì)提的分錄，再重新在當(dāng)月做一次分錄嗎？

辜老師 解答

2019-11-22 14:17

這樣調(diào)整也是可以的

baby~張 追問

2019-11-22 14:17

好的，感謝！

辜老師 解答

2019-11-22 14:18

好的，客氣，幫到你就好