baby~張 追問

2019-11-22 14:05

打比方，我2019.年11月22日，收了2019.9.1至2020.8.30一年的物業費我要如何做賬，稅要怎么計提和交納？

辜老師 解答

2019-11-22 14:08

預收款，借：銀行存款 貸：預收賬款
交稅是根據你收到款的款/(1+增值稅稅率）*增值稅稅率確認銷項稅

baby~張 追問

2019-11-22 14:13

打比如，我在10月份收到了這個筆物業費當時并沒有開票，也是按照老師這樣子的方法也是這么計提了稅，到了11月份商戶要票，我才開了稅票給他，但是計提的稅和當時開票的稅有點差額，我要如何調整？麻煩老師了！

辜老師 解答

2019-11-22 14:14

那就要對應的調整收入了

baby~張 追問

2019-11-22 14:16

我可以紅字沖掉以前的預收計提的分錄，再重新在當月做一次分錄嗎？

辜老師 解答

2019-11-22 14:17

這樣調整也是可以的

baby~張 追問

2019-11-22 14:17

好的，感謝！

辜老師 解答

2019-11-22 14:18

好的，客氣，幫到你就好