萍中精靈 追問

2019-11-21 18:49

我也要給他做工資嗎

玲老師 解答

2019-11-21 18:50

是的 要做工資申報個稅

萍中精靈 追問

2019-11-21 18:51

那他自己每個月打社保費用到公司賬戶，我計入其它應付款嗎

玲老師 解答

2019-11-21 18:56

這個看你當地稅局認可不，認可就可以。

萍中精靈 追問

2019-11-21 18:56

那正常的應該怎么做呢老師求解

玲老師 解答

2019-11-21 18:58

正常是單位給職工交社保  
;，1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
               一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
          一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
               一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款

萍中精靈 追問

2019-11-21 19:02

老師我問的是正常老板打錢到公司賬戶交社保的，這筆錢怎么入賬，謝謝

玲老師 解答

2019-11-21 19:42

因為社保是按工資為基數來交的，沒有工資那社保金額哪來的，你們是代扣代交的社保嗎  社保那邊的關系是哪個單位的？

萍中精靈 追問

2019-11-21 19:46

就是空殼公司只為了法人自己交社保，社保是自己全額交的.

玲老師 解答

2019-11-21 19:47

那不也是和這個公司簽訂的勞動合同交的社保嗎  那就要正常做工資 。  都是個人交的不符合國家規定，

萍中精靈 追問

2019-11-21 19:52

因為我們沒有收入，賬戶就一直沒錢，只有法人自己打錢入公司賬戶交社保.
我的意思這筆錢該怎么做帳

玲老師 解答

2019-11-21 19:55

代交社保  收到錢 借銀行存款貸其他應付款  -社保費  交時做相反分錄

萍中精靈 追問

2019-11-21 19:56

謝謝老師的回答

玲老師 解答

2019-11-21 19:57

不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續 追問！！