飄雪 追問

2019-11-21 16:35

微信可以

飄雪 追問

2019-11-21 16:39

老師：沒有郵箱，微信可以嗎？主要想請老師就無花果一整套具體分錄，寫一下。

何江何老師 解答

2019-11-21 16:40

沒有的同學(xué)，不讓用
我給你貼
收到貸款300萬元，期限一年。已入賬
借：銀行存款  3000000
   貸：短期借款  3000000
1、 提取現(xiàn)金1000元
借：現(xiàn)金  1000
   貸：銀行存款  1000
2、 付公司張某借款300元，現(xiàn)金支付
借：其他應(yīng)收款  300
  貸：現(xiàn)金      300
3、購穴盤100000張，每張2元。已入庫，款未付
  借：低值易耗品   200000
    貸：應(yīng)付賬款   200000
4、購置辦公用品，200元
  借：管理費(fèi)用  200
    貸：現(xiàn)金    200
5、銀行存款負(fù)購薄膜，100張，50000元，A育苗點(diǎn)30張，B育苗點(diǎn)40張，C育苗點(diǎn)10張，D育苗點(diǎn)20張。
  借：原材料   50000
     貸：銀行存款   50000
  借：生產(chǎn)成本  直接材料   A   15000
 B   20000
 C   5000
 D   10000
      貸：原材料           A   15000
 B   20000
 C   5000
 D   10000
6、付張某差費(fèi)520元，沖借款300元。
   借：其他應(yīng)收款   520
 貸：庫存現(xiàn)金   520
   借：現(xiàn)金   300
      貸：其他應(yīng)收款   300
7、收到土地租金發(fā)票200000元
  借：營業(yè)費(fèi)用   200000
     貸：應(yīng)付賬款   200000
8．、提取固定資產(chǎn)折舊50000，其中，大棚折舊30000元，辦公用品折舊10000元，機(jī)器設(shè)備折舊5000元，車折舊5000元
  借：制造費(fèi)用   折舊費(fèi)   30000
      管理費(fèi)用   折舊費(fèi)   10000
      生產(chǎn)成本   折舊費(fèi)   5000
 管理費(fèi)用   折舊費(fèi)   5000
 貸：累計折舊        50000


9、收農(nóng)戶交來2011年育苗定金20000元
  借：庫存現(xiàn)金   20000
貸：預(yù)收賬款   20000
10、付公司小車油款200元
  借：管理費(fèi)用    200
     貸：庫存現(xiàn)金   200
11、收到發(fā)來種子200公斤，價值200000元農(nóng)藥150公斤，100000元，基質(zhì)1000方，每方200元，已入庫款未付
  借：原材料   種子   200000
               農(nóng)藥   100000
               基質(zhì)   200000
       貸：應(yīng)付賬款   500000
12、各育苗點(diǎn)領(lǐng)用材料，A育苗點(diǎn)種子50公斤，農(nóng)藥40公斤，基質(zhì)200公斤。B育苗點(diǎn)種子70公斤，農(nóng)藥60公斤，基質(zhì)350方。C育苗點(diǎn)種子40公斤，農(nóng)藥20公斤，基質(zhì)150方。D育苗點(diǎn)種子35公斤，農(nóng)藥25公斤，基質(zhì)180方
  借：生產(chǎn)成本    A   116666.40
                  B   179999.60
 C   13333.20
 D   16666.50
      貸：原材料      326665.70
  13、結(jié)算工人工資  其中，公司管理人員15000元，育苗點(diǎn)管理人員40000元，每個育苗點(diǎn)10000元，臨時雇用人員A點(diǎn)40萬元，B點(diǎn)育苗70萬元，C點(diǎn)30萬，D點(diǎn)60萬。工資付50%
   借：管理費(fèi)用   15000
       制造費(fèi)用    A    10000
                   B    10000
                   C    10000
                   D    10000
       生產(chǎn)成本    A    400000
                   B    700000
                   C    600000
                   D    600000
      貸：應(yīng)付薪酬      2055000
14、收到拉苗運(yùn)費(fèi)結(jié)算單150000元，款未付
   借：營業(yè)費(fèi)用    150000
       貸：應(yīng)付賬款    150000
15、付土地租金50萬元
  借：生產(chǎn)成本   500000
     貸：銀行存款   500000

飄雪 追問

2019-11-21 16:49

老師：還有吧，到最后結(jié)轉(zhuǎn)本年刊潤

何江何老師 解答

2019-11-21 17:00

是的同學(xué)，是這樣的同學(xué)

飄雪 追問

2019-11-21 17:04

那老師把剩下的所有分錄發(fā)下

何江何老師 解答

2019-11-21 17:12

你好同學(xué)我這里只有這些了，余下的損益一結(jié)轉(zhuǎn)就好了

飄雪 追問

2019-11-21 20:01

怎么沒用到生物資產(chǎn)？老師能就公司種無花果寫下具體分錄嗎？從開始到結(jié)轉(zhuǎn)利潤

何江何老師 解答

2019-11-21 20:03

同學(xué)這個是不清楚你公司具體分錄，不好做的
我這個也是種值業(yè)，

飄雪 追問

2019-11-21 20:06

為什么分錄沒用到生產(chǎn)性生物資產(chǎn)或消耗性生物資產(chǎn)呢？

何江何老師 解答

2019-11-22 14:10

同中學(xué)這個是 可以的，資產(chǎn)含這個是也可以不含