夢醒如初゛ 追問

2019-11-21 15:54

具體應該怎么做分錄呢

郭老師 解答

2019-11-21 15:56

借管理費用-社保
貸應付職工薪酬-社保
計提單位負擔的部分

夢醒如初゛ 追問

2019-11-21 15:58

不用計提可以嗎

郭老師 解答

2019-11-21 15:59

建議計提，匯算清繳方便

夢醒如初゛ 追問

2019-11-21 16:00

現在是公司全部承擔了，我們個人沒有出，這種情況應該怎么弄

郭老師 解答

2019-11-21 16:02

個人部分借營業外支出貸銀存

夢醒如初゛ 追問

2019-11-21 16:07

補計提
     借:管理費用-社保-養老
                                    -醫療
                                    -工傷
         貸:應付職工薪酬-社保-養老
                                                -醫療
                                                -工傷

夢醒如初゛ 追問

2019-11-21 16:09

繳納時
   借:應付職工薪酬-社保-養老
                                                -醫療
                                                -工傷
        營業在支出-個人部分
        貸:銀行存款

夢醒如初゛ 追問

2019-11-21 16:09

老師，這樣做對嗎

郭老師 解答

2019-11-21 16:15

你好，是的
分錄可以的

夢醒如初゛ 追問

2019-11-21 16:16

好的，謝謝

郭老師 解答

2019-11-21 16:18

不用客氣的，

夢醒如初゛ 追問

2019-11-21 17:07

老師，如果這樣做分錄的話，計提的應付職工薪酬和實際繳納時的應付職工薪酬金額是不相等的，對嗎

郭老師 解答

2019-11-21 17:08

想等，計提繳納的應付職工薪酬是一樣的，個人的部分沒有計提，做了營業外支出

夢醒如初゛ 追問

2019-11-21 17:13

好的，謝謝

郭老師 解答

2019-11-21 17:15

不用客氣的，