安靜的路人 追問

2019-11-21 14:39

法人代表借款

鄒老師 解答

2019-11-21 14:39

你好，借；銀行存款，貸；其他應付款——法人代表

安靜的路人 追問

2019-11-21 14:47

我們也是新成立的公司，這個是老板打入的第一筆款項

安靜的路人 追問

2019-11-21 14:48

那摘要寫什么啊

安靜的路人 追問

2019-11-21 14:51

麻煩問一下老師，社保工資賬務怎么處理

鄒老師 解答

2019-11-21 15:00

你好，摘要可以是寫向法人代表借款
社保，工資
借；管理費用等科目，貸；應付職工薪酬——社保，工資
借；應付職工薪酬——社保，其他應收款（個人部分），貸；銀行存款
借；應付職工薪酬——工資，貸；銀行存款等科目，其他應收款（個人部分）

安靜的路人 追問

2019-11-21 15:02

我們公司是四月份成立我們社保是六月份開始交的，那我五月份計提社保不，還是計提發放一起五月份沒有任何業務需要做賬不？

鄒老師 解答

2019-11-21 15:05

你好，6月份繳納的是5月份的社保嗎？

安靜的路人 追問

2019-11-21 15:15

不是，社保我們是六月份開的戶開始繳納申報

鄒老師 解答

2019-11-21 15:16

你好，那就不需要在5月份計提
在6月份做計提，繳納分錄就是了

安靜的路人 追問

2019-11-21 15:23

計提工資那塊是按實發還是應發

鄒老師 解答

2019-11-21 15:23

你好，計提的工資是應發工資金額

安靜的路人 追問

2019-11-21 15:33

好的，謝謝老師

安靜的路人 追問

2019-11-21 15:34

那我是不是以后每個月都直接計提繳納做一起

鄒老師 解答

2019-11-21 15:36

你好，可以一筆分錄處理（計提，繳納一起）