小志 追問

2019-11-21 14:11

要涉及到以前年度損益調整嗎，因為是上年度的

王晶老師 解答

2019-11-21 14:13

這個紅沖完之后，把稅金及附加，轉入以前年度損益

小志 追問

2019-11-21 14:16

最后結轉損益，稅金及附加不就結轉到本年利潤了嗎
借：本年利潤
貸：稅金及附加

王晶老師 解答

2019-11-21 14:17

轉入以前年度損益之后，在轉入利潤分配

小志 追問

2019-11-21 14:20

能把具體的分錄過程告訴我嗎

王晶老師 解答

2019-11-21 14:22

借利潤分配，貸以前年度損益

小志 追問

2019-11-21 14:27

可以不涉及以前年度損益，只做一筆
借營業稅金及附加 紅字 
貸應交稅費-印花稅 紅字

王晶老師 解答

2019-11-21 14:28

那也要轉入利潤分配的

小志 追問

2019-11-21 14:29

那是再做一筆這個分錄  
借利潤分配，貸以前年度損益
金額紅字嗎

王晶老師 解答

2019-11-21 14:30

嗯嗯，可以直接借利潤分配，貸稅金及附加

小志 追問

2019-11-21 14:37

完整的分錄是不是這樣
借營業稅金及附加 紅字 
貸應交稅費-印花稅 紅字

借利潤分配    紅字
貸營業稅金及附加   紅字

王晶老師 解答

2019-11-21 14:39

嗯嗯，是的呢，是這樣的

小志 追問

2019-11-21 14:40

如果少計提也是一樣做的嗎

王晶老師 解答

2019-11-21 14:40

嗯嗯，也是一樣做的呢

小志 追問

2019-11-21 14:47

是利潤分配-未分配利潤嗎

王晶老師 解答

2019-11-21 14:48

嗯嗯嗯嗯是的，是的呢

小志 追問

2019-11-21 14:55

不用再涉及以前年度損益調整了吧

小志 追問

2019-11-21 14:57

摘要怎么寫

小志 追問

2019-11-21 15:04

摘要可以寫沖減上年度稅金及附加

王晶老師 解答

2019-11-21 15:15

嗯嗯，可以這樣寫的呢

小志 追問

2019-11-21 15:36

那能只做我那一筆分錄嗎，因為稅金及附加本月會結轉到本年利潤，年末本年利潤不還是要結轉利潤分配

王晶老師 解答

2019-11-21 15:37

不可以，這個是要區分的