欣然 追問

2019-11-21 13:21

10月份出庫的東西可能11月或者12月才開票，那這樣出庫的內容和開票出去的內容不一致了呀

欣然 追問

2019-11-21 13:23

就像我現在做10月份的出庫，如果按照10月份倉庫的實際出庫單，那我這邊和開票出庫完全不符怎么辦？

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:23

您出庫的時候寫分錄
借：發出商品
貸：庫存商品
然后開票的時候結轉成本用發出商品科目就好了

欣然 追問

2019-11-21 13:26

也就是說我出庫和開票出去的商品不一致沒有關系是嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:27

對啊 開票跟實際出庫的商品月份不一樣 不一致沒有關系的

欣然 追問

2019-11-21 13:33

好的，謝謝老師！再請教一個問題，我有一批貨已出庫，票未認證，我估價入賬，然后估價入庫，是嗎？那下個月的時候我紅沖估價入賬的憑證，按照實際入賬，那我出入庫單怎么處理？

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:35

請問您估計的數量金額跟發票有差異么

欣然 追問

2019-11-21 13:37

沒有，發票到了，只是本月沒有入賬

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:38

那您收到發票了為啥還要估價入庫 不根據發票入庫呢

欣然 追問

2019-11-21 13:39

那老師我用發出商品這個科目，那結轉成本的時候我又按照什么來結轉呢？不應該是實際出庫嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:39

結轉成本的時候按照您發票開具的數量跟發出商品的成本單價

欣然 追問

2019-11-21 13:40

發票是11月份到的，我現在做10月份的出庫，那只能是估價入賬吧？

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:41

那這種情況10月份是只能做估價入庫

欣然 追問

2019-11-21 13:44

那11月份賬面上處理，出入庫還要處理嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:45

暫估的跟發票金額一致的話不需要做處理了

欣然 追問

2019-11-21 13:46

我們公司屬于混合經營，不僅僅是產品銷售，還有人工維修服務，這樣就意味著一個商品可能是銷售出去的，也有可能是保養贈送的，如果我按照發票開具數量和成本單價來核算成本是不對的

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:47

那您保養贈送的 贈送的時候就直接做出庫  不需要用發出商品科目

欣然 追問

2019-11-21 13:50

那我成本又怎么算呢？成本不應該根據出庫來嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-21 13:51

您算的銷售成本根據您銷售出庫的數量跟商品單價啊