Young Swallow 追問

2019-11-20 15:01

小規模有沒有增值稅做到  應交稅費－未交增值稅的情況

立紅老師 解答

2019-11-20 15:03

你好，小規模沒有，一般納稅人有。

Young Swallow 追問

2019-11-20 15:10

結轉進銷項的會計分錄？

Young Swallow 追問

2019-11-20 15:17

一般納稅人是在結轉進銷項時有嗎

Young Swallow 追問

2019-11-20 15:17

結轉進銷項的會計分錄是？

立紅老師 解答

2019-11-20 15:18

你好，借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：應交稅費——未交增值稅

Young Swallow 追問

2019-11-20 15:22

請問社保個人部分，公司承擔了并沒有從個人工資中扣除，請問該怎么做賬

立紅老師 解答

2019-11-20 15:27

你好，全部計入管理費用，要區分公司和個人的。因為公司替個人承擔的部分，所得稅前是不可以抵扣的，要納稅調增

Young Swallow 追問

2019-11-20 15:51

分錄怎么處理呢

立紅老師 解答

2019-11-20 16:02

你好，就是借：管理費用——社保（公司）——社保（個人） 貸：應付職工薪酬——社保