趙英老師 解答

2019-11-19 17:10

但是一般不會有這種現象。

逢考必過 追問

2019-11-19 17:17

你好 ，那抵扣的時候是不是還要錄一比分錄啊！

逢考必過 追問

2019-11-19 17:20

我剛才截圖給你那個，進項發票收到越多，那個余額就會越多，按道理是要做分錄和銷項稅額抵扣的

趙英老師 解答

2019-11-19 19:17

分錄還是要錄的，因為兩者表示的業務性質是不想同的。一個是購進，一個是銷售。

趙英老師 解答

2019-11-19 19:18

同學你好，月末將進項，銷項全部轉入到應交稅費-應交增值稅「轉出未交增值稅」科目中。

逢考必過 追問

2019-11-19 19:39

那分錄怎么做，麻煩你發給我一下吧

趙英老師 解答

2019-11-19 23:11

借：應交稅費-應交增值稅「轉出未交增值稅」貸：應交稅費-應交增值稅「進項稅額」
借：應交稅費-應交增值稅「銷項稅額」
貸：應交稅費-應交增值稅「轉出未交增值稅」

逢考必過 追問

2019-11-20 09:41

謝謝老師

逢考必過 追問

2019-11-20 09:43

就是把余額那個數據轉出嗎？

趙英老師 解答

2019-11-20 11:40

不客氣的同學，是的，月末集中轉一下。