小南瓜1031 追問

2019-11-19 15:22

那科目怎么寫呢？？

鄒老師 解答

2019-11-19 15:24

你好，你所指的具體是什么業務科目怎么寫？
調整計提分錄嗎？

小南瓜1031 追問

2019-11-19 15:24

就是調整的會計科目

鄒老師 解答

2019-11-19 15:25

你好，調整的時候就是之前計提的相同科目，只是需要補計提或者沖銷多計提而已

小南瓜1031 追問

2019-11-19 15:26

那老師，計提工資，月底還需要結轉嗎？？

鄒老師 解答

2019-11-19 15:27

你好，需要把損益科目結轉到本年利潤的

小南瓜1031 追問

2019-11-19 15:28

老師能再發一下損益類科目給我一下嗎？謝謝

鄒老師 解答

2019-11-19 15:29

你好
常見的損益科目有主營業務收入，其他業務收入，營業外收入
管理費用，銷售費用，財務費用，營業外支出，稅金及附加等

小南瓜1031 追問

2019-11-19 15:32

那計提工資也是管理費用，還用再結轉嗎

鄒老師 解答

2019-11-19 15:33

你好，計入了管理費用，就需要從管理費用結轉到本年利潤的 
借；管理費用等科目，貸；應付職工薪酬
借；本年利潤，貸；管理費用

小南瓜1031 追問

2019-11-19 15:35

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-11-19 15:37

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝