娟子 追問

2019-11-19 10:06

以前會計搞的，歷史遺留問題，錢應該是老板用了，我現在如果調賬分錄怎么寫？

meizi老師 解答

2019-11-19 10:07

你好  那你掛借銀行存款貸短期借款  借其他應收款 貸銀行存款  這樣掛老板往來

娟子 追問

2019-11-19 10:08

借:短期借款（少登記部分）
貸:其他應收款-待查明

娟子 追問

2019-11-19 10:09

分錄這樣對嗎？貸方不能寫以前年度損益調整吧？

meizi老師 解答

2019-11-19 10:14

你好  是的  不涉及損益科目 不走以前年度損益調整 平常不要輕易用這個科目

娟子 追問

2019-11-19 10:14

100萬直接掛老板賬有點嚇人，以前會計把一個銀行貸款內外賬來回調了好幾次，并且短期借款沒對應調，中間還有借款額度增加的

meizi老師 解答

2019-11-19 10:16

你好 那你就去查之前短期借款 和當時怎么支付出去 的   如果真是老板使用的話 就要掛往來了 你需要真實體現到賬上

娟子 追問

2019-11-19 10:18

老師，理論上這錢肯定是老板用了，但不好查證（中間過程太復雜），我能用其他應收款-待查明賬嗎？100萬掛老板那，個稅就不少啊！不敢這么做！

meizi老師 解答

2019-11-19 10:25

你好 可以 但是金額100萬很大  年末了你最好是早點查到  往來科目掛很大 到時會涉及稅費的