佘小會計 追問

2019-11-19 10:17

是的，但是未付完，這筆款項扣下來做預付款處理的話貸方應該用什么科目啊

佟老師 解答

2019-11-19 11:24

扣下做預付賬款處理？
直接減少工程款，不是預付賬款

佘小會計 追問

2019-11-19 12:06

我們付工程款肯定是做預付處理，然后為了和合同金額一樣啊，收到發(fā)票再做預付貸方啊，現(xiàn)在工程上有問題要扣供應商工程款做預付的話，應該怎么做分錄嘛？如果像你說的減少工程款那是怎么做分錄啊，我們發(fā)票都沒收齊

佟老師 解答

2019-11-19 12:11

你扣款了，沒有支付，怎么做預付處理，工程款減少。你后面就是少付了，跟預付沒有關系啊

佘小會計 追問

2019-11-19 12:13

哦哦，你的意思直接減少合同總金額么？我們這邊領導想的是和合同金額要一致，所以叫做預付，但是我不知道怎么做分錄

佟老師 解答

2019-11-19 13:30

對的，你減少是合同總金額。那不可能的，你本身并沒有付怎么預付，只能做預付貸方
借：工程施工
貸：預付賬款
這樣你合同還是不一致的

佘小會計 追問

2019-11-19 14:41

好吧，謝謝了

佟老師 解答

2019-11-19 14:44

不客氣，祝您學習愉快！