彩麗老師 解答

2019-11-18 10:17

發生時 借：管理費用-辦公費 340     貸：銀行存款 340
抵扣時 借：管理費用-辦公費 - 340        借：應交稅費-增值稅-減免稅 340

彩麗老師 解答

2019-11-18 10:19

按照上面我給的分錄做

。^_^。。 追問

2019-11-18 10:38

老師，是  增值稅 那個 不平？要怎么做分錄？

彩麗老師 解答

2019-11-18 10:40

你公司的一般納稅人還是小規模納稅人？

。^_^。。 追問

2019-11-18 10:41

房地產一般納稅人

彩麗老師 解答

2019-11-18 10:49

結轉增值稅明細    借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）  貸：應交稅費-增值稅-減免稅

。^_^。。 追問

2019-11-18 10:57

老師，要新設一個二級科目 應交增值稅（轉出未交增值稅）嗎？這個是什么意思？

彩麗老師 解答

2019-11-18 10:58

看下這下面的分錄你就明白了

1.先結轉 銷項/進項等三級科目
借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
2.
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅
3.支付增值稅
借：應交稅費——未交增值稅
貸：銀行存款

。^_^。。 追問

2019-11-18 11:23

老師，還不是很明白

彩麗老師 解答

2019-11-18 11:24

應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）是月末結轉增值稅明細的過度科目