英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:29

老師利息合同中沒說怎么付，但是有利息，我是一年到期就計提利息么，現在我子公司借款已經到期了，沒有能力償還。

郭老師 解答

2019-11-17 20:30

借財務費用貸應付利息
計提就可以

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:31

如果我先還利息的話是不是需要母公司開發票呢

郭老師 解答

2019-11-17 20:32

是的，給你開利息發票

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:33

那我這個進項稅可以全額抵扣么

郭老師 解答

2019-11-17 20:38

你好，不可以抵扣的，

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:40

老師為什么不可以抵扣，您的政策依據是哪個啊

郭老師 解答

2019-11-17 20:40

2016 36
貸款服務不可以抵扣

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:41

如果我償還利息，應該如何做賬務處理

郭老師 解答

2019-11-17 20:43

借應付利息貸銀存

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:49

好的，非常感謝老師。我還有一個問題，子公司A和另一家公司B有借款往來，也是一年到期，現在也到期了，但是B公司無力一次性償還本金，合同中未約定利息償還方式，是我A公司借給B公司，現在我需要計提利息么

郭老師 解答

2019-11-17 20:53

沒有約定時間支付的話可以不用計提

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 20:57

合同中約定逾期加收滯納金，現在B公司開始向我A公司還錢了（一小部分款），但是未確定作為償還本金還是利息，如果是確認利息的話呢，就需要繳稅，如果是確認為本金，滯納金又應該怎么做呢，我到底應確認為本金還是利息呢

郭老師 解答

2019-11-17 20:59

你這個滯納金是收取還本金的還是還利息的，

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 21:02

我看合同中說是按本金收取滯納金

郭老師 解答

2019-11-17 21:02

那就按合同來，本金*天數*滯納金稅率

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 21:04

那這部分錢是確認本金還是確認利息收入呢

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 21:26

老師，那B公司還給我們的那一小部分錢我們應該確認為歸還本金還是確認為收入呢

郭老師 解答

2019-11-17 21:26

滯納金，做其他業務收入。

英勇的煎蛋 追問

2019-11-17 21:33

老師我說的不是滯納金，我說的是b公司還的那部分錢我們公司算做歸還本金還是確認利息收入

郭老師 解答

2019-11-17 21:35

比如借你10萬，還你10萬，就是確認本金。