海之藍 追問

2019-11-17 12:53

老師好幾天沒有碰到你，真高興遇到你，是的2018年開過發(fā)票了？

郭老師 解答

2019-11-17 13:05

感謝信任
是專票對方認證了讓他開紅字信息表，然后你開負數(shù)發(fā)票，開一萬就可以
如果是普票，你直接開一萬負數(shù)發(fā)票
上面兩個都是你紅沖收入
借銀存負數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，應(yīng)交稅費負數(shù)

海之藍 追問

2019-11-17 13:37

是普通發(fā)票，以前的確認收入已經(jīng)計未分配利潤了，今年開一萬紅票首先開負數(shù)發(fā)票發(fā)票系統(tǒng)可能開，其次去年的收入已經(jīng)計入未分配利潤，今年的一萬元負數(shù)發(fā)票不沖未分配利潤，直接沖今年的營業(yè)收入可以嗎？

郭老師 解答

2019-11-17 13:38

你要不修改去年的年報可以直接沖今年收入
相當(dāng)于去年多交了，今年抵扣