1632735129 追問

2019-11-16 17:44

那這么做分錄的話資產負債表的期初余額未分配利潤就和去年12月份的不一樣了怎么處理

meizi老師 解答

2019-11-16 17:45

你好  是的會有一個差額 正好是以前年度損益科目的金額  這個不建議去調整 你知道這個差額就行了

1632735129 追問

2019-11-16 17:47

那資產負債表的期末數減期初數也不等于利潤表的凈利潤呀？

1632735129 追問

2019-11-16 17:49

稅務局的系統會不會比對出來顯示異常呢

meizi老師 解答

2019-11-16 17:49

是的  你調整了之后就會有一個差額的  就是你做的以前年度損益調整的差額

1632735129 追問

2019-11-16 17:50

那么補繳的這個差額對19年度匯算清繳有沒有影響呢？

meizi老師 解答

2019-11-16 17:52

你好，以前年度損益調整對當年匯算清繳沒有影響

1632735129 追問

2019-11-16 17:56

那未分配利潤減少呀？

meizi老師 解答

2019-11-16 17:57

是的   結轉到了未分配利潤去了的

1632735129 追問

2019-11-16 17:59

那就是明年五月末之前做匯算清繳時候不用管這個差額是嗎，不用再哪個表里體現這個差額是嗎？

meizi老師 解答

2019-11-16 18:01

你好 是的 你直接按你19年的情況報

1632735129 追問

2019-11-16 18:03

這個數做到未分配利潤減少了的話，不就等于把這個差額在稅前扣除了是嗎？

meizi老師 解答

2019-11-16 18:05

你好  你如果金額很大 你想要稅前扣除 你就要去申請專項申報 到時你可以具體問問當地稅局要求 到明年5月之前做申報

1632735129 追問

2019-11-16 18:08

那像你說的這么做分錄是沒有稅前扣除呢是吧？

meizi老師 解答

2019-11-16 18:09

是的    你要去稅前扣除的話 就得專項申報了 具體要問問稅局情況