???? 追問(wèn)

2019-11-16 17:45

那在申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，可以充當(dāng)成本抵扣企業(yè)所得稅的吧

meizi老師 解答

2019-11-16 17:48

你好 是的 會(huì)沖成本 減少利潤(rùn)

???? 追問(wèn)

2019-11-16 17:52

之前工資入賬了管理費(fèi)用，在財(cái)務(wù)報(bào)表中體現(xiàn)的，因?yàn)橹皼](méi)有收入企業(yè)所得稅和增值稅都是零申報(bào)，所以工資充當(dāng)成本費(fèi)用在企業(yè)所得稅中沒(méi)表現(xiàn)出來(lái)，就是企業(yè)所得稅中有一欄是成本，我沒(méi)有填，這個(gè)要怎么處理啊

meizi老師 解答

2019-11-16 17:53

你好 你們是什么企業(yè)   誰(shuí)的工資 么有收入 你也不能計(jì)入到成本 你只有計(jì)入管理費(fèi)用

???? 追問(wèn)

2019-11-16 17:54

小規(guī)模企業(yè)，員工的工資，因?yàn)閯偝闪ⅲ灾岸紱](méi)有收入的

meizi老師 解答

2019-11-16 17:55

你好  籌建期計(jì)入管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)-工資核算 就行了  成本沒(méi)有就寫0

???? 追問(wèn)

2019-11-16 17:55

那這個(gè)階段員工工資不能充當(dāng)成本嗎

meizi老師 解答

2019-11-16 17:56

你好 是的 費(fèi)用也是可以沖利潤(rùn) 少繳納企業(yè)所得稅的啊

???? 追問(wèn)

2019-11-16 17:58

我沒(méi)明白老師您什么意思，在沒(méi)有收入的時(shí)候員工工資不能充當(dāng)成本嗎，因?yàn)檫@個(gè)季度開(kāi)始就有收入了，之前的工資不能補(bǔ)入賬當(dāng)做成本抵扣個(gè)人所得稅嗎

meizi老師 解答

2019-11-16 17:59

你好  不能之前沒(méi)收入的計(jì)入費(fèi)用里面   現(xiàn)在取得了收入對(duì)應(yīng)做成本

???? 追問(wèn)

2019-11-16 18:01

老師我可以這么理解嘛，公司是3月份成立的，假設(shè)前兩個(gè)季度沒(méi)有收入，員工工資是5萬(wàn)，那這5萬(wàn)只能當(dāng)做管理費(fèi)用，不能當(dāng)做成本，那本季度開(kāi)始有進(jìn)賬了，假設(shè)進(jìn)賬是6萬(wàn)，這時(shí)候可以把前邊兩個(gè)季度的工資和本季度的工資一起充當(dāng)成本，來(lái)抵扣進(jìn)賬需要交的企業(yè)所得稅，是這個(gè)意思嗎

meizi老師 解答

2019-11-16 18:04

你好   沒(méi)收入之前你都計(jì)入了管理費(fèi)用 了你還充當(dāng)啥成本 ；你現(xiàn)在有了收入 把現(xiàn)在的月份或者季度做成本就行了。 不管你做管理費(fèi)用還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 都是可以沖你的利潤(rùn) 少交企業(yè)所得稅的 。

???? 追問(wèn)

2019-11-16 18:06

因?yàn)樵谏霞径壬陥?bào)企業(yè)所得稅時(shí)，在成本這一欄我填的是0，

meizi老師 解答

2019-11-16 18:08

你好  那你收入是本季度取得  本季度才會(huì)有成本    上季度的成本確實(shí)是0     成本是包括主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和其他業(yè)務(wù)成本 是根據(jù)你賬上做賬情況來(lái)體現(xiàn)的

???? 追問(wèn)

2019-11-16 18:10

可是我這季度取得收入，工資的會(huì)計(jì)分錄還是應(yīng)該是管理費(fèi)用吧

meizi老師 解答

2019-11-16 18:11

你好 你已經(jīng)取得收入了對(duì)應(yīng)的人工費(fèi)就計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 你是什么類型的企業(yè)服務(wù)行業(yè)嗎？

???? 追問(wèn)

2019-11-16 18:11

小微企業(yè)

meizi老師 解答

2019-11-16 18:12

是什么經(jīng)營(yíng)范圍  比如是商貿(mào) 或者服務(wù)咨詢企業(yè) 這樣才好判斷 那些人的工資屬于你們的成本