念念 追問

2019-11-16 11:00

謝謝老師，是不是9月沒有抵扣的，我在9月做一筆，然后10月在做一筆。當月抵扣了的，我就還是按原來的正常分錄做到10月就可以了

念念 追問

2019-11-16 11:00

鄒老師 解答

2019-11-16 11:00

你好，是的，是這樣處理

念念 追問

2019-11-16 11:11

好的，謝謝老師。

鄒老師 解答

2019-11-16 11:13

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

念念 追問

2019-11-16 11:14

老師，我還想問下這個9月和10月的摘要怎么寫呢。麻煩您在說一下，我不太會寫。謝謝老師。

鄒老師 解答

2019-11-16 11:15

你好
9月份，購買材料一批
借；原材料等科目，應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額），貸；應付賬款等科目
10月份，認證進項發票
借；應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）

念念 追問

2019-11-16 11:20

對方給我們開發票都是我們將貨款支付了的，老師我在9月份的貸方寫銀行存款合適嗎

鄒老師 解答

2019-11-16 11:41

你好，開具發票款項支付了，那9月份的分錄貸方就是銀行存款科目，而不是應付賬款科目

念念 追問

2019-11-16 15:25

好的，謝謝鄒老師，最后一個問題還要麻煩您，就是在當月支付了貨款的情況下，我做憑證，按實際支付了貨款的日期算還是按對方給我們開過來發票的日期做賬。

鄒老師 解答

2019-11-16 15:26

你好，你可以以發票與支付貨款日期較晚的一個日期來做賬

念念 追問

2019-11-16 15:38

好的，謝謝老師，我剛發現對方先在當月給我們開了發票，然后我們下個月支付了貨款的這種呢

鄒老師 解答

2019-11-16 15:39

你好
當月，借；原材料等科目，貸；應付賬款
下個月，借；應付賬款，貸；銀行存款

念念 追問

2019-11-16 15:54

好的，謝謝老師。

鄒老師 解答

2019-11-16 15:58

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝