老師,我們是食品行業,24年度賬對錯了,現在客戶要求 問
沒事的,就那樣處理就行 答
@董老師,最好是不要隨便更正吧?更正稅管員在后臺能 問
您好, 確實能看到,但咱是把數據更正為正確的呀,查賬是有多個稅務風險才查的,我就被查過,會有一個文檔,好多風險,我是接前任的賬 答
內賬應該怎么做,非實際經營的發票是否需要做賬? 問
您好,有發票的和無發票的都要做的 答
什么情況下需要做合并報表? 問
一般是上市公司才做那個,還有集團公司的總公司 答
甲公司委托乙公司銷售W商品 1 000 件,W商品已經發 問
學員您好! 借:發出商品 70,000 (1,000件 × 70元/件) 貸:庫存商品 70,000 答

月末材料暫估入庫且生產領用材料結轉到成本里去,這賬務怎么處理
答: 暫估入庫的材料明細帳要和正常采購原材料的明細帳一樣的登記,千萬要登記;另外,在登記由暫估形成的債務(應付帳款)時,要和正常的采購形成的債務(應付帳款)區別開來,不要混繞在一起.如果暫估業務多了,還要協助供應部門,按供應廠家設立暫估入庫和沖暫估臺帳. 因此,對于暫估入庫的材料已領用后,其會計處理如下: 在領用時,如按照暫估數計入相關成本的,產生的差異也應予調整: 原領用分錄為: 借:生產成本-原材料(暫估數) 貸:原材料(暫估數) 在獲得實際發票數據后,對于多計成本的(暫估大于實際),應調整差異: 借:生產成本-原材料(紅字差異) 貸:原材料(紅字差異) 發票到達后,采購員將發票單據、入庫單、申購單等單據整理并粘貼好交財務部入賬.財務部將這些單據核對準確無誤后,在系統中生成入庫憑證.
老師你好,制造業暫估原材料入庫:借:原材料 貸:應付賬款-暫估 暫估領用原材料:借:生產成本 貸:原材料 暫估材料入庫: 借:庫存商品 貸:生產成本 暫估結轉成本: 借:主營業務成本 貸:庫存商品下月沖回:暫估結轉成本要不要沖了?
答: 你好,第三個分錄應該是暫估成品入庫,其它的是正確的少,如果沖回的話,暫估的結轉的成本需要沖回去。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
公司材料入庫,但是發票一直沒開過來。材料入庫暫估材料入庫,材料領用,根據暫估歸集成本,確認收入結轉成本也要根據暫估的結轉成本。等以后發票來了怎么處理。要充暫估入庫,然后充領用分錄再沖結轉成本分錄?
答: 您好!是的。紅字沖減,然后做正確的分錄。

