0115 追問

2019-11-15 15:58

發放工資分錄？

0115 追問

2019-11-15 16:02

老師，那計提工資分錄和扣除保險分錄怎么寫？？？

陳詩晗老師 解答

2019-11-15 16:12

計提
借，X費用，應發工資，單位承擔部分社保
貸，應付職工薪酬

0115 追問

2019-11-15 16:59

老師，計提工資怎么借方出現了應發工資？單位承擔部分社保？  老師，我做外賬，想和你核對一下準確做法

陳詩晗老師 解答

2019-11-15 17:03

應付工資的金額，我的意思，不是科目哈，你誤會了，

陳詩晗老師 解答

2019-11-15 17:04

計提社保，和工資
借，X費用～工資，應付金額
X費用～社保，單位承擔部分
貸，應付職工薪酬
發放
借，應付職工薪酬
貸，銀行存款
其他應收款
繳納社保
借，應付職工薪酬
其他應收款
貸，銀行存款

0115 追問

2019-11-16 08:12

老師，做外賬我計提工資時，用實發工資計提的   是這樣處理的   借管理費用  貸應付職工薪酬  實發金額   計提保險  借管理費用_保險 （個人保險加公司承擔部分社保） 貸銀行存款    接下來老師我該怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2019-11-16 09:26

你計提應該是應發計提
你如果是實發計提
那你就是
借，應付職工薪酬，實際發的金額
貸，銀行存款
社保計提，是按公司+個人的金額計提

0115 追問

2019-11-16 14:45

就是把之前的沖銷掉   再重新寫正確的分錄更正過來  是這意思吧  老師

陳詩晗老師 解答

2019-11-16 14:49

是的，就是這個意思哈

0115 追問

2019-11-16 14:51

公司計提的保險這一塊用管理費用科目，不用應付職工薪酬科目可以嗎  老師