小文 追問

2019-11-14 22:53

老師，意思是要開18年相關的業務發票是嗎？不能開19年的相關業務的發票么，每年公司開銷成本基本差不多，公司目前還差19年的發票都還沒補齊哦，19年12月馬上要結算平賬了，公司目前也在計劃個體戶勞務發票(包工包料外包維修)，把銷售產品也做起來，只是都在計劃中，一時也難做起來
公司是空調維修安裝，維修大部分是私人的，簽約的公司少，存貨核算可以先進先出嗎？？
庫存情況是維修師傅需要什么配件材料就從廠家下單什么材料，維修下來總是用那幾種材料的也少，故障有多種多樣，需要什么就買什么的那種，庫存是有幾千種，螺絲，氮氣(稱重的)，清洗劑，加氟，主板，板子等，常用的幾百種吧(有入庫出庫的)有日立，格力，海信

郭老師 解答

2019-11-14 22:56

是的，開18年業務的，
可以先進先出的
那你直接先進先出吧

小文 追問

2019-11-14 23:14

還有其他辦法么？18年業務老師可以舉例子嗎？如果可以到2020年匯算清繳前或者21年匯算清繳前把這個18年遺留的問題解決嗎？9萬多稅這塊，老師可以都說說還有其他辦法合理避稅嗎？都說說，畢竟拖了這么久了，現在都快2020年了，拖久了不好吧
我以后買軟件也是用先進先出嗎？我需要和后面買軟件設置存貨核算方法一致，我公司這個行業適合什么存貨核算方法呢？

小文 追問

2019-11-14 23:17

公司的情況對會計會有影響嗎？有哪些影響，老師可以都說說嗎？

郭老師 解答

2019-11-14 23:30

18年比如你購入的a，銷售出去，結轉成本，沒有發票，你讓銷售方給你開a的發票過來就可以，你們應該是匯算清繳已經稅前扣除，但是沒有發票
如果稅務局查帳這個就不好給你回復什么時間了
建議你盡快
可以用先進先出的
工程的一般是按項目歸類，你要工程不多，空調的就選擇先進先出可以
影響的話就是沒有發票你稅前扣除了，查到會讓你們補

小文 追問

2019-11-14 23:40

公司在這之前沒有銷售空調，只做維修安裝最缺的是成本票，現在公司剛租了門面在裝修，裝修好后會展示空調和配件，明年應該會有銷售空調，老師再沒有別的辦法了是么？
另外老師，可以發我兩份預算表和決算表嗎？不是空表，是帶數字的，郵箱413174722@qq.com.學堂下載不了，謝謝老師

小文 追問

2019-11-14 23:41

老師，發完后告訴我一聲，我不能再向你提問了，提問條數到了

郭老師 解答

2019-11-14 23:42

你那個發票缺了，是勞務費的嗎
還是那個
如果稅務局不查你們暫時還是安全的，可以慢慢補的
不好意思，表格我這年沒有的

小文 追問

2019-11-14 23:52

我們外包勞務也少，代理那邊說缺18年費用票90多萬，掛的18年管理費用90多萬，結轉到19年對應的其他應付款90多萬，和對應應付賬款十多萬，雖然幾個小規模，公司是小公司，缺成本票費用票，購進配件材料成本低了點，公司費用維修師傅工資，公司日常開銷

郭老師 解答

2019-11-14 23:57

你現在能找到什么發票
設備租賃的呢
你現在別管什么了，只要是能稅前扣除的的發票都要

小文 追問

2019-11-15 00:06

公司沒有租賃，有的業務我都說了哦，18年的我沒來公司，不知道有什么業務，19年20年只要能稅前扣除的發票都可以作為18年稅前扣除發票是么？？，我們還要補足19年差的費用票，成本票一直就少哦，并不一定要是18年發生的業務？？我估計老板18年業務能開的票都開了，不然也不會拖到現在

郭老師 解答

2019-11-15 08:10

沒有租賃不耽誤你費用有租賃的業務，這個發票容易取得，你們也能用得上
19年20年能做費用的可以放到18年的業務里面抵扣所得稅

小文 追問

2019-11-15 10:22

謝謝老師，我問了老板有設備租賃，我們營業執照經營范圍沒有設備租賃，要去工商局變更增加經營范圍么？
假如公司弄到的19年20年的費用成本票，補18年的是不是需要每個月都弄一些，累計起來，不能集中在那兩個月弄很多？差這么票，貌似也管不了那么多了
老師，公司包工包料外包維修給別人，我用勞務成本科目，這個科目怎么用呢？如果借方有余額編制資產負債表時放存貨里，但是不涉及我們的庫存，沒用到我們的材料，還是勞務成本這個科目本身不需要牽涉到實物(材料，庫存商品，周轉材料)，它只是核算個人付出的勞務的，這樣的話，會影響有實物的存貨么？

郭老師 解答

2019-11-15 10:25

你開進來的發票不需要經營范圍，這個知道嗎。

郭老師 解答

2019-11-15 10:26

建筑的建議你去看一下建筑課程，用工程施工科目比較好呢，有這個科目嗎。

郭老師 解答

2019-11-15 10:26

沒有完工的就屬于你的存貨，你只要放到存貨就行

小文 追問

2019-11-15 12:50

嗯，，好的老師
老師，租賃發票可以開，但是我們并沒有做過這個租賃業務，現在租賃也不能開了是嗎，我們外包給別人的安裝維修可以做工資嗎？沒交社保，只做工資，會不會是零單？或者要外包的人是個體戶的話可以開勞務票吧？
另外，我問了老板，他說18年有要開進來的票但是對方公司沒給我們開，現在要開，要給5個點稅點給對方，我沒弄明白，為什么會要給對方5個點，這樣是不是mai票的性質了
要用到工程施工科目嗎？內賬，我們不是建安行業，簽約公司的幾年來也少，簽約的上面會寫維修維保的材料價格和收費構成，保內保外等，大部分都是私人業主需要維修，我們派工單通過400電話也有自己公司座機進來電話，少而已

郭老師 解答

2019-11-15 12:53

老師，租賃發票可以開，但是我們并沒有做過這個租賃業務，現在租賃也不能開了是嗎
進項可以開

郭老師 解答

2019-11-15 12:54

我們外包給別人的安裝維修可以做工資嗎？沒交社保，只做工資，會不會是零單？
當地要求不嚴格的可以稅前扣除

郭老師 解答

2019-11-15 12:54

或者要外包的人是個體戶的話可以開勞務票吧
可以開勞務費

郭老師 解答

2019-11-15 12:55

問了老板，他說18年有要開進來的票但是對方公司沒給我們開，現在要開，要給5個點稅點給對方，我沒弄明白，為什么會要給對方5個點，這樣是不是mai票的性質了
額外支付稅費，你單位負擔他的稅款

郭老師 解答

2019-11-15 12:57

要用到工程施工科目嗎？內賬，我們不是建安行業，簽約公司的幾年來也少，簽約的上面會寫維修維保的材料價格和收費構成，保內保外等，大部分都是私人業主需要維修，我們派工單通過400電話也有自己公司座機進來電話，少而已
有工程就可以用工程施工內賬可以用勞務成本

小文 追問

2019-11-15 14:04

1.老師，租賃發票可以開，我們沒做過租賃業務，不屬于虛開發票吧？
2.外包給別人安裝維修做工資，有限額嗎？又做工資又開勞務發票只能做一個嗎？勞務發票包工包料包括了工資了吧？
3.5個點稅點給對方，這個是怎么算來的呢？可以舉例子嗎？小規模開進來不都是3個點稅點么？能夠開個30-40萬進來么？
4.老師，這樣操作是我需要向老板建議嗎？會計會承擔什么風險嗎？公司找代理做賬賬務有些亂，合理避稅有需要注意的點嗎？
5.我是需要用到建筑施工真帳實操里的科目是嗎？只要我們公司與外單位簽合同的，都要用工程施工科目？老師可以一一寫下分錄嗎？尤其主要的分錄

郭老師 解答

2019-11-15 14:21

1.不是讓你開，別人給你開，你不是缺發票嗎
別人開給你們
2.沒有限額，只能一個
包含
3.3%的增值稅，附加稅6%，企業所得稅2%，加起來5.6%左右
4，沒有實際業務就是虛開，如果你單位不承擔這個風險，舉報會計，涉稅金額大的坐牢
5借工程施工貸銀存，原材料，應付職工薪酬

小文 追問

2019-11-15 20:40

1.老師，老板外包的維修，都是流水線，請的個人，金額幾百，上千的少，勞務發票是開不了了
公司18年也請了很多臨時工做2個月走的，外包私人的也多，匯算清繳職工薪酬有7萬多，還可以多做工資到18年賬里么？
2.老師，公司18年差這么多票，雖然賬是平的，如果一直沒找夠票的話，對會計有影響么？我也才來上班
對法人就是老板有影響么？比如影響公司信用度以后不能怎么怎么樣？哪種類型公司稅局容易查？看老板態度也很難找18年欠的發票
3.存貨核算這塊我還有點糾結，現在建筑行業等很多行業都用月末加權平均吧，真帳實操里也都用的月末加權平均，先進先出一般還是適合工業吧？我要是內賬建賬的話，同步軟件，用什么核算方法

郭老師 解答

2019-11-15 20:43

1.可以開，不管金額多少都可以開
做工資你報了個稅嗎“幾月份申報的
2.讓你們補稅，不補的會有影響的“上黑名單，影響個人信用
3.你的空調金額大的還是可以用先進先出，你們先進來的先銷售出去，或者購買價格多少，你結轉成本也是按那個