小杰 追問

2019-11-14 17:23

分錄怎么做呢？

樸老師 解答

2019-11-14 17:27

你收到發票的分錄怎么做的

小杰 追問

2019-11-14 17:28

關鍵是沒有收到發票，認證了

小杰 追問

2019-11-14 17:29

如果收到發票的話，借：管理費用，進項稅，貸：應付

小杰 追問

2019-11-14 17:30

這個發票應該是不見了，寄過來的快遞沒收到，但是認證抵扣了

樸老師 解答

2019-11-14 17:35

你沒收到票認證了也是做這個分錄，然后直接原分錄負數紅沖

小杰 追問

2019-11-14 17:40

還有，已經抵扣交稅了，11月份再轉出，做負數分錄可以嗎？

小杰 追問

2019-11-14 17:43

不能做應付的負數吧？

樸老師 解答

2019-11-14 17:48

嗯，可以的哦，借：管理費用負數金額，進項稅負數金額，貸：應付負數金額

小杰 追問

2019-11-14 17:51

但是，錢已經給了，賬上不會遺留下問題么？

樸老師 解答

2019-11-14 17:56

給了錢？為啥給錢？發票呢

小杰 追問

2019-11-14 18:00

銀行利息的發票，幾塊錢稅額的，寄過來，但我們收到的快遞里面沒有，銀行讓我們問快遞....，問了也沒結果

小杰 追問

2019-11-14 18:00

少了一張

樸老師 解答

2019-11-14 18:04

那你這個不能稅前扣除了哦

小杰 追問

2019-11-14 18:05

那現在怎么處理呢？

樸老師 解答

2019-11-14 18:07

直接紅沖之前的分錄，然后調增

小杰 追問

2019-11-14 18:09

什么意思？調增？不是調減費用嗎？10月份已經認證抵扣了這幾塊錢，11月份不是要轉出嗎？能做到11月份嗎？應付不是減少嗎？不能紅沖應付吧？

樸老師 解答

2019-11-14 18:09

你調增繳納所得稅

小杰 追問

2019-11-14 18:11

那也只能11月份轉出調整了，那筆沖紅的分錄做在幾月份？貸方是什么？不能是應付吧？

樸老師 解答

2019-11-14 18:11

就是 直接計入營業外支出

小杰 追問

2019-11-14 18:14

沖紅分錄做在幾月份呢？還是說等到十一月份轉出到管理費用后，再做一筆，借：管理費用負數，借：營業外支出負數，望老師解答清楚，不能問了

樸老師 解答

2019-11-14 18:18

沒事，不清楚就繼續問，直接年底之前做了就行的，這個沒事，