華女 追問

2019-11-13 16:21

去年的帳款，今年付，可以直接做這分錄嗎

鄒老師 解答

2019-11-13 16:22

你好，是的，支付貨款就是這樣做分錄的

華女 追問

2019-11-13 16:23

上年度的工資已現(xiàn)金發(fā)放，但還沒有入賬，現(xiàn)在夸年了，請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄如何處理？

鄒老師 解答

2019-11-13 16:25

你好，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；庫存現(xiàn)金

華女 追問

2019-11-13 16:26

夸年了，可以直接這樣做嗎？會(huì)有其他影響嗎？

鄒老師 解答

2019-11-13 16:27

你好，可以的，沒有其他影響，不涉及損益的，就直接做相應(yīng)分錄就是了

華女 追問

2019-11-13 16:32

還有這一筆，也是去年留下的，會(huì)計(jì)分錄如何做呢？

鄒老師 解答

2019-11-13 16:33

你好，是需要一次性攤銷完嗎？

華女 追問

2019-11-13 16:34

對(duì)

鄒老師 解答

2019-11-13 16:34

你好，這個(gè)是正常應(yīng)當(dāng)是去年就攤銷完的意思？

華女 追問

2019-11-13 16:37

是的，但之前會(huì)計(jì)沒有做完攤銷。現(xiàn)在全部推銷完，就可以

鄒老師 解答

2019-11-13 16:37

你好，借；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用等科目，貸；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

華女 追問

2019-11-13 16:43

那去年本年利潤(rùn)貸方還有余額，沒有做結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在要做結(jié)轉(zhuǎn)，是否也要先做入《以前年度損益調(diào)整——本年利潤(rùn)》中，再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配科目里呢，請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄又如何做呢

鄒老師 解答

2019-11-13 16:44

你好，補(bǔ)做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；本年利潤(rùn)，貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

華女 追問

2019-11-13 16:45

鄒老師，請(qǐng)問是否涉及到損益類料目，夸年了，就必須要通過《以前年度損益調(diào)整》科目，進(jìn)行過度呢？

鄒老師 解答

2019-11-13 16:46

你好，這個(gè)是本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)，不需要通過以前年度損益調(diào)整科目
涉及損益科目才需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的

華女 追問

2019-11-13 16:48

謝謝您，鄒老師，您教會(huì)了我很多，同時(shí)也幫助了我很多，十萬分感激。

鄒老師 解答

2019-11-13 16:49

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝