彪壯的睫毛膏 追問

2019-11-13 15:51

確認收入后怎么轉換呢

meizi老師 解答

2019-11-13 15:56

你好 借預收賬款貸主營業務收入 應交稅費

彪壯的睫毛膏 追問

2019-11-13 16:35

但是我也沒開票，也是借預收賬款貸主營業務收入 應交稅費，先確認收入是嗎

meizi老師 解答

2019-11-13 16:36

嗯 是的 你相當于先報無票收入交稅

彪壯的睫毛膏 追問

2019-11-13 16:38

哦，那等開發票了，分錄怎么做呢

meizi老師 解答

2019-11-13 16:40

你好  沖你無票收入 分錄 然后在按開票來做 因為你之前無票收入已經報稅了 所以不涉及報稅

彪壯的睫毛膏 追問

2019-11-13 16:42

怎么沖無票收入呢，老師，我不太會，拿到您寫一下

meizi老師 解答

2019-11-13 16:42

借預收賬款 負數貸主營業務收入負數 應交稅費負數  這樣來沖就行了

彪壯的睫毛膏 追問

2019-11-13 16:46

沖無票收入的話借預收賬款是正數嗎，怎么做平呢？

meizi老師 解答

2019-11-13 16:51

你好  是負數 你要沖無票收入分錄  就是無票收入分錄不變 金額負數沖或者做相反分錄沖

彪壯的睫毛膏 追問

2019-11-13 16:53

哦，我沖了之后，那我開票了，我是怎么寫分錄呢，借方是掛應收賬款，還是預收賬款

meizi老師 解答

2019-11-13 16:55

你好 開票了 你還是沖預收賬款     不然你預收賬款不平 分錄和你無票收入一樣 做：借預收賬款貸主營業務收入 應交稅費

彪壯的睫毛膏 追問

2019-11-13 16:58

老師，是不是只要銀行收到預付款在申報期的那月確認收入呢，不確認收入有沒有什么問題

meizi老師 解答

2019-11-13 16:59

你好  那也要看是不是當期的收才行  不是你當期收入就掛預收賬款

彪壯的睫毛膏 追問

2019-11-13 17:02

我不太懂老師您的意思，我是10月份收到的，我現在做10月份的賬，申報10月份，需要把銀行收的預付款一塊申報嗎，銀行收到的沒有開票

meizi老師 解答

2019-11-13 17:03

你好   那這個收入 是你10月應該發生的嗎   是工程進度款的話 就做收入 如果是一次性支付給你幾個月的 你就要按月來做收入這樣子的意思

彪壯的睫毛膏 追問

2019-11-13 17:16

我這是幾個月意思攢起來付的，我可不可以10月份不確認無票收入，等過倆月開票的時候確認收入呢，有沒有問題呢

meizi老師 解答

2019-11-13 17:20

你好 那如果實際就是10月的收入 你過兩個月開票才做收入就延遲交稅了   稅局查到會有滯納金的