金衛(wèi) 追問

2019-11-13 14:20

是的，這個(gè)是我公司購買的設(shè)備，但是我們和對(duì)方簽訂的不是銷售設(shè)備合同，還是簽訂的服務(wù)合同，然后服務(wù)合同里面就寫的服務(wù)內(nèi)容，服務(wù)內(nèi)容就是這些設(shè)備的單價(jià)，數(shù)量。所以我開具的發(fā)票就是服務(wù)費(fèi)發(fā)票，

金衛(wèi) 追問

2019-11-13 14:21

然后我開具了服務(wù)費(fèi)發(fā)票，收到了服務(wù)費(fèi)，但是這個(gè)設(shè)備確實(shí)是給了對(duì)方。這個(gè)我要做哪些賬務(wù)處理呢？做簡(jiǎn)單的固定資產(chǎn)清理，我感覺又不對(duì)。所以請(qǐng)教下老師

郭老師 解答

2019-11-13 14:22

你這個(gè)是融資租賃嗎。

金衛(wèi) 追問

2019-11-13 14:26

不是融資租賃。設(shè)備是我們自己購買回來的，用來教學(xué)用，之后就和這企業(yè)有合作，這個(gè)企業(yè)就說要我們開具發(fā)票給他們，然后設(shè)備他們就不退給我們，也就是他們購買了我們的設(shè)備，然后我這邊派人過去指導(dǎo)他們操作該設(shè)備，所以我們開具的服務(wù)費(fèi)發(fā)票。但是我開具了服務(wù)費(fèi)發(fā)票，我這個(gè)設(shè)備是不在公司了的，我要怎么做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)，以及我之前已經(jīng)認(rèn)證過的進(jìn)項(xiàng)是否受影響

郭老師 解答

2019-11-13 14:29

之前的進(jìn)項(xiàng)不不影響
你帳上做固定資產(chǎn)清理就可以。

金衛(wèi) 追問

2019-11-13 15:52

老師，我開的發(fā)票，我可以做其他業(yè)務(wù)收入科目嗎？不如主營(yíng)業(yè)務(wù)科目。然后我賣的設(shè)備，我就做其他業(yè)務(wù)成本，可以嗎？

郭老師 解答

2019-11-13 15:53

對(duì)方只是付服務(wù)費(fèi)，沒有給你設(shè)備的錢是嗎。

金衛(wèi) 追問

2019-11-13 15:57

也就是說，對(duì)方?jīng)]有付服務(wù)費(fèi)了，就是付的設(shè)備款，只是我們做的服務(wù)合同上面，這個(gè)設(shè)備的金額是加了些服務(wù)費(fèi)在里面的。對(duì)方就是我們這邊開具發(fā)票過去，我開具的是技術(shù)服務(wù)費(fèi)，然后收到了款項(xiàng)，我收到的這個(gè)錢，是否可以做其他業(yè)務(wù)收入。

郭老師 解答

2019-11-13 16:03

那你做其他業(yè)務(wù)收入，然后處置固定資產(chǎn)，又交了一次增值稅了

金衛(wèi) 追問

2019-11-13 16:10

那老師的意思是，我已經(jīng)開票了，就當(dāng)做服務(wù)費(fèi)，因?yàn)槲议_票了是交了增值稅了的，就不要做其他業(yè)務(wù)收入，還是做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那我固定資產(chǎn)清理呢？我是借：固定資產(chǎn)清理   累計(jì)折舊   貸：固定資產(chǎn)。   我處置時(shí)候借：？
貸：固定資產(chǎn)清理。我要怎樣做，才合理避稅呢？我這里借方可以入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？

郭老師 解答

2019-11-13 16:13

你能重新開發(fā)票嗎，你開服務(wù)的，也做不了固定資產(chǎn)清理
你開服務(wù)的稅率低吧