Kalen Wu 追問

2019-11-12 13:40

你的意思是在10月的工資表上這樣寫嗎，因為上個月代扣代繳的社保已經代扣了，所以10月份在工資表上這樣寫，退回給該員工，這樣可以嗎

樸老師 解答

2019-11-12 13:42

10月份有工資嗎？退回來的不用給她了，你直接計入營業外收入，這是對員工的補助

樸老師 解答

2019-11-12 13:43

錯了，這是對公司的補助

Kalen Wu 追問

2019-11-12 13:58

我重新說吧，該員工8月中旬離職的，我是8月31日在社保系統上中斷，這時候社保系統上9月份的費用已經產生了，9月的工資表里也把該員工個人部分的社保金額做進去了，如果不做進去，會跟社保系統上扣的金額對不上的。但是10月份社保系統上又退回來。所以我10月的工資表里也把這個退回來的個人部分金額做進去了

樸老師 解答

2019-11-12 14:03

退回來的直接計入營業外收入就

Kalen Wu 追問

2019-11-12 14:15

這個退回來的是個人部分，之前已經扣了該職工的個人部分，現在退回來了，是不是也要退回給該員工呢

樸老師 解答

2019-11-12 14:17

不用，這是對公司的補助，直接計入營業外收入

Kalen Wu 追問

2019-11-12 14:18

這退回來的是所屬期9月的費用，之前9月的工資表里已經扣掉該員工承擔的個人部分金額，現在10月退回來了，也就說該員工9月的社保沒交成，那么我們是不是應該把多扣的退回給該員工呢

樸老師 解答

2019-11-12 14:24

沒交成？那你這個退給該員工，然后沖銷給他計提的社保金額

Kalen Wu 追問

2019-11-12 14:26

社保系統上既然顯示退回了，就是沒交成吧

樸老師 解答

2019-11-12 14:38

你要問清楚這是給你們的補助還是沒交成，你要問下哦

Kalen Wu 追問

2019-11-12 15:37

沒交成，社保系統上是22人，國稅系統里的社會保險繳費表上也是22人，那我是不是不用沖減原來的費用啦

樸老師 解答

2019-11-12 15:42

申報成功的是22？給你退回的錢是一部分還是就是I這個人的

Kalen Wu 追問

2019-11-12 15:44

我現在發給你的截圖分別是社保系統上的和國稅系統里的社會保險繳費表

樸老師 解答

2019-11-12 15:46

那你這個就是沒交成功

Kalen Wu 追問

2019-11-12 15:47

既然國稅系統里的顯示22，社保系統上的顯示23，-1，那我還要不要沖銷原來計提的社保費用，還有個問題，退回來的社保個人部分，我在個稅系統上該怎么錄呢，個稅系統上錄負數錄不了，但是錄到個稅系統上的社保合計數要跟社保系統上的數據相符，該怎么辦

樸老師 解答

2019-11-12 15:54

要沖銷計提的和繳納的，把錢給人家

Kalen Wu 追問

2019-11-12 15:57

國稅系統上不是已經顯示22人了嗎，這個22是已經減掉退回的一個人的數字了，怎么還要計提社保費用呢

樸老師 解答

2019-11-12 16:03

不用計提呀，是要沖銷

Kalen Wu 追問

2019-11-12 16:09

社保系統上本來是23人，然后該員工的社保退回，系統自動抵減了，所以是23-1=22，所以國稅系統里的【社會保險繳費申報表】上的人數顯示22人，為什么還要沖銷之前計提的社保費用了。

樸老師 解答

2019-11-12 16:20

因為你沒給人家交成功，你不是做了計提繳納的分錄嗎