海888， 追問

2019-11-11 16:23

老師，那交的銷項稅怎么做呢

海888， 追問

2019-11-11 16:24

還交了14563的銷項稅

海888， 追問

2019-11-11 16:24

先開出去的發票

宋生老師 解答

2019-11-11 16:25

您好！你8月份的時候做了什么分錄？

海888， 追問

2019-11-11 16:28

開出專票，我做的是借：應收賬款50
貸：主營業務收入485437
應交稅金_應交增值稅14563

宋生老師 解答

2019-11-11 16:32

您好！你是小規模還是一般納稅人

海888， 追問

2019-11-11 16:33

老師，您好，一般納稅人，簡易征收

宋生老師 解答

2019-11-11 16:34

您好！那你應該9月的時候直接繳納這個簡易征收的稅金
借應交稅費-應交增值稅-簡易征收14563 貸銀行存款

海888， 追問

2019-11-11 16:36

老師，那開出票，當月不用做分錄是嗎

宋生老師 解答

2019-11-11 16:39

您好!要做的，借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅-簡易征收

海888， 追問

2019-11-11 16:41

老師，您好，那銀行回單上，后來收到混凝土款80萬，就是超出開票金額30萬，這30萬就做預收賬款嗎

宋生老師 解答

2019-11-11 16:49

您好！是的，做預收賬款了。

海888， 追問

2019-11-11 16:53

謝謝老師，明白了，老師，還有回單上，對公賬戶給個人的匯款，用途寫的其他，這個我該怎么做分錄呢

宋生老師 解答

2019-11-11 17:01

您好！這個你沒有收到發票的時候計入其他應收款，當借款了。