蓮姐 追問(wèn)

2019-11-09 20:02

老師：晚上好！請(qǐng)教一問(wèn)題：我公司為文化傳媒公司，5月份開(kāi)始接手做的，之前沒(méi)什么業(yè)務(wù)，近兩個(gè)月?tīng)I(yíng)業(yè)額每月達(dá)170萬(wàn)左右，是一般納稅人，但沒(méi)有一分錢(qián)進(jìn)項(xiàng)，也沒(méi)有成本，這個(gè)賬該怎么做呀？

徐阿富老師 解答

2019-11-09 20:04

一般納稅人的話，增值稅說(shuō)稅率是百分六，人工，耗材，電費(fèi)可以做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

蓮姐 追問(wèn)

2019-11-09 20:09

沒(méi)什么耗材票。電費(fèi)房租都沒(méi)有發(fā)票，人工只是給了幾個(gè)身份證給我們，原來(lái)收入額不大，可以做的去，以前營(yíng)業(yè)額不大，現(xiàn)在是不行的了，您 說(shuō)我應(yīng)該和老板怎么說(shuō)

徐阿富老師 解答

2019-11-09 20:49

你好，工資可以做多點(diǎn)，付出去的沒(méi)有發(fā)票有收據(jù)的也要做賬里去，只是不能稅前扣除

蓮姐 追問(wèn)

2019-11-09 21:57

不能稅前扣除，這句可以理解，但賬上不知如何體現(xiàn)，因?yàn)樽隽速M(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)就會(huì)稅前扣除

徐阿富老師 解答

2019-11-09 22:09

結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)，季度預(yù)交所得稅可以扣除，但是匯算清繳需要做調(diào)增所得額