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GCHUNJ
于2019-11-09 17:53 發布 ??4110次瀏覽
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2019-11-09 17:54
您好一般納稅人,增值稅申報的銷售額和企業所得稅的營業收入要一致
GCHUNJ 追問
2019-11-09 18:03
未向客戶開專票,但已收部分款,余款可能收不回來。在增值稅申報要確認為銷售額嗎?營業收入是否也只計入已收款?
bamboo老師 解答
2019-11-09 19:20
未向客戶開專票,但已收部分款,余款可能收不回來。在增值稅申報要確認為銷售額營業收入包括已經收款跟未收款部分
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請問一下一般納稅人申報增值稅和企業所得稅,企業所得稅的營業收入是不是一定要等于增值稅申報表上3個月的申報數據
答: 你好,確切第說,一般企業所得稅的營業收入要大于等于增值稅申報表,否則要讓寫說明的
一般納稅人,增值稅申報的銷售額和企業所得稅的營業收入要一致嗎?
答: 您好 一般納稅人,增值稅申報的銷售額和企業所得稅的營業收入要一致
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
增值稅一般納稅人,增值稅月報,企業所得稅季報的話,是不是把1-3的收入加起來報企業所得稅
答: 是的,是這樣理解的。
增值稅一般納稅人,進項稅額加計抵減的增值稅,是計入營業外收入—政府補助,繳納企業所得稅是嗎?
討論
小規模納稅人增值稅和企業所得稅都是季報,一般納稅人增值稅月報,企業所得稅也是月報嗎
增值稅一般納稅人,每月報增值稅,季度報企業所得稅嗎
老師,請問現在收到稅局風險預警,說是貴單位所屬期2021-01-01至2021-12-31企業所得稅納稅申報收入50227.18元,同期增值稅納稅申報收入55111.4元,企業所得稅納稅申報收入比增值稅納稅申報收入少4884.22元。有一筆銷售收入是現金38076,增值稅申報38076,銷項稅額4949.88,賬務處理:借:庫存現金38076,貸:主營收入33126.12,銷項稅額4949.88,故企業所得稅申報收入是33126.12+營業外收入65.66=33191.78,增值稅申報收入是38076,所以就有了稅務局的預警企業所得比增值稅少報了4884.22,請問現在該如何處理?
一般納稅人零申報的增值稅 企業所得稅等申報表要打印
bamboo老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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GCHUNJ 追問
2019-11-09 18:03
bamboo老師 解答
2019-11-09 19:20