吉祥如意 追問

2019-11-08 06:30

那如果出現(xiàn)暫估入庫和實(shí)際不符的情況又如何處理呢 有幾種情況處理呢

蔣飛老師 解答

2019-11-08 06:41

暫估以后需要沖減的，然后再重新根據(jù)發(fā)票做賬的。（可以與實(shí)際不一樣的）

吉祥如意 追問

2019-11-08 06:49

主要是暫估的當(dāng)初全部用完了 而實(shí)際入庫不夠

蔣飛老師 解答

2019-11-08 06:57

發(fā)票到
1.先沖減
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款…暫估應(yīng)付款
（金額用負(fù)數(shù)表示）
2.根據(jù)發(fā)票做賬
借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款

蔣飛老師 解答

2019-11-08 06:57

就是這樣的處理思路。

吉祥如意 追問

2019-11-08 06:58

我的意思說如果暫估不夠是不是到期末還要把那個(gè)不夠的再暫估回去

吉祥如意 追問

2019-11-08 06:59

否則期末會(huì)出現(xiàn)付庫存

蔣飛老師 解答

2019-11-08 07:06

暫估多少就沖減多少

吉祥如意 追問

2019-11-08 07:08

我知道暫估多少?zèng)_多少？問題是之前暫估的少于實(shí)際的入庫數(shù)量 而且之前的暫估材料全部用完了 這樣就出現(xiàn)負(fù)庫存

吉祥如意 追問

2019-11-08 07:09

因?yàn)槲疫@個(gè)月做賬出現(xiàn)這種情況 所以急著解決 不可能到期末還出現(xiàn)負(fù)庫存吧

吉祥如意 追問

2019-11-08 07:12

是不是可以做一筆借方 原材料 貸方做一個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 沖掉那個(gè)差額 還是到月末再把差額部分再暫估呢

吉祥如意 追問

2019-11-08 07:17

因?yàn)槲覀兪墙ㄖ袠I(yè) 總公司說我們分公司必須保持十個(gè)點(diǎn)的利潤(rùn) 所以當(dāng)初只能按暫估材料做成本了

蔣飛老師 解答

2019-11-08 07:37

可以做一筆借方 原材料 貸方做一個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 沖掉那個(gè)差額 的