白雪 追問

2019-11-07 13:47

個人社保從工資里代扣

白雪 追問

2019-11-07 13:49

這是10月現金流，看填的對嗎？累計數對嗎

辜老師 解答

2019-11-07 13:54

你發放工資的時候沒有扣除個人社保呀

白雪 追問

2019-11-07 14:13

9月份這兩個人不交社保的

辜老師 解答

2019-11-07 14:47

那你繳納10月的社保，個人社保不是這樣的
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應付職工薪酬——社保 
3 次月發放工資時 
借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——社保(個人部分) 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現金／銀行存款或現金 
4 上交杜保 
借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 
其他應收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現金

白雪 追問

2019-11-07 16:27

嗯，這個我原來改過了，發的這個分錄沒改，實際上改過了，你看一下我的現金流對嗎

辜老師 解答

2019-11-07 16:29

你10月現金流的數據是怎么歸集的

白雪 追問

2019-11-07 16:38

手算的

白雪 追問

2019-11-07 16:46

這個是原來改過的憑證，老師你看下對嗎？那個現金流量表根據這個算的

辜老師 解答

2019-11-07 16:48

是的，是根據憑證的支出來統計的，你吧工資、社保的支出放入為職工支付，其他的費用放入支付其他經營活動就可以了