端莊的發夾 追問

2019-11-07 09:56

還欠25000.是以前欠下來的，要怎么調啊

辜老師 解答

2019-11-07 09:57

你這個是沒有支付的，就是應付賬款余額，現在不需要支付了嗎

端莊的發夾 追問

2019-11-07 10:10

現在是沒有支付的，要支付

辜老師 解答

2019-11-07 10:49

那就是形成應付賬款的余額

端莊的發夾 追問

2019-11-07 10:52

對啊。那我現在要怎么調啊，這個模具客戶已經拿走了，款也給了，就是欠供應商的25000

辜老師 解答

2019-11-07 10:53

客戶已經拿走了，是你銷售出去了，收到了銷售貨款
欠供應商的貨款，你支付給他，就能平賬的

端莊的發夾 追問

2019-11-07 10:59

但是我沒有掛應付的賬

辜老師 解答

2019-11-07 11:01

那你貨物采購進來，怎么做賬的

端莊的發夾 追問

2019-11-07 11:04

這個是以前的賬，我也不清楚。

辜老師 解答

2019-11-07 11:05

那你賬面沒有支付這個款項出去的

端莊的發夾 追問

2019-11-07 11:10

有的，當時我是做了借庫存商品，貸銀行存款

端莊的發夾 追問

2019-11-07 11:26

那先付一小半貨款可以借應付帳款貸銀行存款嗎

端莊的發夾 追問

2019-11-07 11:31

那如果我給供應商的貨款是95000.我先付個40000，產品暫時不入庫，這個分錄怎么做

辜老師 解答

2019-11-07 11:53

當時你就付了錢嗎，那就是借：預付賬款  貸：銀行存款 40000

端莊的發夾 追問

2019-11-07 11:55

可以要應付賬款這個科目，然后我第二次又付了3萬，付了這筆產品就入庫了，貨也給客戶了，就是還欠供應商25000

辜老師 解答

2019-11-07 12:14

那你收到貨物了，借：庫存商品 95000  貸：預付賬款  40000，銀行存款 30000，應付賬款  25000

端莊的發夾 追問

2019-11-07 12:21

除了預付賬款，還能用其他科目嗎

辜老師 解答

2019-11-07 13:38

可以統一在應付賬款科目核算

端莊的發夾 追問

2019-11-07 13:42

那應付賬款是貸75000了嗎

辜老師 解答

2019-11-07 13:54

借：應付賬款 40000 貸：銀行存款 40000
借：庫存商品 95000 貸： 銀行存款 30000，應付賬款65000
這樣應付賬款的期末余額還是25000