南言 追問

2019-11-07 08:43

用什么方法呢？怎么更正

老江老師 解答

2019-11-07 08:44

原來的分錄是怎么寫的？正確的應該是什么？

南言 追問

2019-11-07 08:45

是金額錯誤，員工借款的金額寫少了，和發工資那筆分錄對不上了

老江老師 解答

2019-11-07 08:47

根據原分錄，在本期編制一張憑證，金額 是差額部分，摘要注明修改某月某日某號憑證

南言 追問

2019-11-07 08:50

那附件呢？不需要附件嗎？那是不是已經結賬和裝訂的賬就不要動了？

南言 追問

2019-11-07 09:01

老師，還有一筆是員工借款了，但我忘記把這筆分錄做進去了，這個月也可以加進去嗎？

老江老師 解答

2019-11-07 09:39

1 不需要附件（摘要說明清楚了，要看附件，可以查前憑證）
2 可以補一筆分錄在本期

南言 追問

2019-11-07 10:18

還有老師，一般納稅人購進貨物寫著花卉(自產農產品)，稅率免稅的電子普票怎么做賬？

老江老師 解答

2019-11-07 10:24

這個應該可以計算抵扣進項稅的吧
購入花卉是干嘛用的？

南言 追問

2019-11-07 10:26

就是放在辦公室里裝飾的，三千多元錢

老江老師 解答

2019-11-07 10:28

算了，那就不要抵扣了，省得麻煩
直接借記管理費用   貸記現金等

南言 追問

2019-11-07 10:31

我問了別的老師，說是可以抵扣，以9%來抵扣

老江老師 解答

2019-11-07 10:48

是的，是可以抵
但金額小，且申報表上有這些，稅務會關注！（我的觀點，如果就這一筆，我不要了）

南言 追問

2019-11-07 10:51

好的，謝謝老師

老江老師 解答

2019-11-07 10:53

不客氣
請及時評價，謝謝