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金玲子
于2019-11-06 11:43 發布 ??932次瀏覽
陳詩晗老師
職稱: 注冊會計師,高級會計師
2019-11-06 11:50
你好,同學。公式 沒有問題的
金玲子 追問
2019-11-06 13:34
免抵退企業的稅負是:(應納稅額+免抵稅額)/銷售收入 ,免抵退稅負=(內銷銷項+外銷銷項-進項)/總銷售 這兩個公式哪個是對的?
陳詩晗老師 解答
2019-11-06 14:39
出口退稅稅負是你第一個公式免抵退是后面的公式
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免抵退稅負=(內銷銷項+外銷銷項-進項)/總銷售,公式對嗎?
答: 你好,同學。公式 沒有問題的
出口增值稅稅負率(4%)=內銷銷項+免抵退銷售額*征稅率-(進項稅額-進項稅額轉出)/(免抵退銷售額+內銷銷售額)*100%對嗎
答: 對的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
生產企業自營出口增值稅稅負率=(內銷銷項+免抵退銷售額*征收率-進項稅額)/(免抵退銷售額+內銷銷售額),這里的“進項稅額”包括哪些項目
答: 就是你出口的貨物對應的原材料的進項
增值稅名義稅負-還原免抵、固抵=【銷項稅額-進項稅額+進項稅額轉出+免抵退實際退稅額-期初留抵稅額+max(固定資產進項稅額合計、期末留抵稅額合計)】/(按適用稅率計稅銷售額+免抵退辦法出口銷售額) ---ma是什么意思
討論
外貿企業出口退稅銷售額,申報增值稅時應該填在免稅銷售額還是免抵退稅銷售額。進項稅額是填寫在待抵扣進項稅額嘛
老師,免抵退稅額是不是等于當期進項稅額中的外銷進項?免抵退稅額=當期進項稅額中的外銷進項=FOB價*退稅率嗎?
免抵退出口銷售額轉成免稅銷售額,是要做進項稅額轉出嗎?
免抵退稅企業,這個月突然內銷多發票都開出了,銷項稅多,進項稅少,這樣免抵退怎么申報
陳詩晗老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師
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金玲子 追問
2019-11-06 13:34
陳詩晗老師 解答
2019-11-06 14:39