喜從天降 追問

2019-11-06 09:30

老師，銀行存款對的，有銀行回單

郭老師 解答

2019-11-06 09:30

現金是錯誤的嗎
那紅沖現金收款

喜從天降 追問

2019-11-06 09:32

現金收款這筆分錄不單單是這一張發(fā)票，當時做的時候是十幾賬發(fā)票加在一起的，主營業(yè)務收入也是加在一起一筆的

喜從天降 追問

2019-11-06 09:33

整筆紅沖嗎？

郭老師 解答

2019-11-06 09:35

只紅沖著一個業(yè)務的就可以
借應收賬款貸現金

喜從天降 追問

2019-11-06 09:38

紅沖的話整筆業(yè)務都要紅沖吧，包括主營業(yè)務收入，銷項稅額，就是這張發(fā)票的金額，我可不可以做不分修改，直接改成借應收賬款
貸：庫存現金

郭老師 解答

2019-11-06 09:39

不需要的，調整前期賬務，紅沖現金收款

喜從天降 追問

2019-11-06 09:46

具體怎么調，沖憑證號18100001部分金額借：庫存現金-2100
貸：主營業(yè)務收入-1858
貸：應交稅費―應交增值稅~銷項稅額-242
訂證18100001借：應收賬款2100
貸：主營業(yè)務收入1858
貸：應交稅費―應交增值稅―銷項稅額242，是這樣嗎？

郭老師 解答

2019-11-06 09:47

你好，你調整的是業(yè)務，不是單獨的某一個憑證可以不用這么麻煩的
你這樣做也沒有錯誤的

喜從天降 追問

2019-11-06 09:51

那我不想動主營業(yè)務收入，我直接就這樣做：修改181000001部分收款修改借：應收賬款2100
貸：庫存現金2100

郭老師 解答

2019-11-06 09:54

你好，可以這么做的你摘要寫清楚重復收款就可以

喜從天降 追問

2019-11-06 09:57

好的，老師，你是專家，我問一下我這個月我10月份收到一張電子銀行承兌匯票，我這個月先不做應收票據，等下次這張票據轉給供應商了再一起做可以嗎？

郭老師 解答

2019-11-06 09:59

你好，可以的，記得補做上，別忘了就行，要不你的賬實不對的

喜從天降 追問

2019-11-06 10:04

這樣時間上沒問題吧，意思就是十月份收的承兌匯票，我往后推遲幾個月做，過了12份做到1月份去也可以吧，跨年的行嗎？

郭老師 解答

2019-11-06 10:06

你好，可以的，不涉及損益的，比如收入的可以

喜從天降 追問

2019-11-06 10:09

哦，就是收入類，支出類的不行，這個是收支的可以這樣做

郭老師 解答

2019-11-06 10:11

你是往來不是嘛
預付，應收賬款，應收票據的

喜從天降 追問

2019-11-06 10:12

好的，就是這些可以是嗎？

郭老師 解答

2019-11-06 10:16

是的，可以的，不涉及收入成本的沒事