002 追問

2019-11-05 21:00

一年一收，關(guān)鍵是有退后的

鄒老師 解答

2019-11-05 21:02

你好，一年一收的計入預(yù)收賬款科目核算，然后按月分攤確認收入
推后沒有收到的需要確認收入，同時計入應(yīng)收賬款

002 追問

2019-11-05 21:07

這樣賬分攤，麻煩

002 追問

2019-11-05 21:09

關(guān)鍵時間都是不同的1390多戶

鄒老師 解答

2019-11-05 21:11

你好，想要把賬做的準(zhǔn)確就只能是這樣處理，麻煩也是沒有辦法的事情

002 追問

2019-11-05 21:31

退后收到物業(yè)費的，之前沒有賬，現(xiàn)在有了，如：收了2年是之前的，1年是今年到明年的，這個2年的怎么處理？之前沒有做賬

鄒老師 解答

2019-11-05 21:33

你好
之前的需要補做收入分錄
借；應(yīng)收賬款，貸；以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
收到，借；銀行存款（總的），貸；應(yīng)收賬款（收了2年是之前的），預(yù)收賬款（1年是今年到明年的）

002 追問

2019-11-05 21:36

要交稅啊？老板不準(zhǔn)

鄒老師 解答

2019-11-05 21:37

你好，是的，實現(xiàn)了收入就需要計算繳納相應(yīng)稅款的