桃之夭夭 追問

2019-11-05 18:48

轉收入的話，怎么做會計分錄

董老師 解答

2019-11-05 18:48

借 原材料70000   庫存商品3000  貸  未分配利潤 73000

董老師 解答

2019-11-05 18:49

您好，繳納25%所得稅，18250元

桃之夭夭 追問

2019-11-05 18:49

原材料和庫存得先出庫

桃之夭夭 追問

2019-11-05 18:51

借：？
貸：原材料、庫存商品

桃之夭夭 追問

2019-11-05 18:53

老師，這個不用提銷項稅，直接提企業所稅就可以嗎？

桃之夭夭 追問

2019-11-05 18:54

老師，我的原材料和庫存本來就在借方，剩余。如果還在借方，那不是越余越多

董老師 解答

2019-11-05 18:55

您好，我這里是估計的數字，具體需要看你能夠賣多少錢。
比如  借 銀行存款103000     貸 原材料庫存商品73000  清算損益30000
繳納25%所得稅，7500元。剛才我是粗略的計算

桃之夭夭 追問

2019-11-05 19:01

在庫房都壞了，損耗掉了，不能再出售了。借方進哪個科目？

董老師 解答

2019-11-05 19:06

您好，如果全部沒有價值，借  清算損益73000  貸 原材料庫存商品73000 
不需要繳納所得稅，但是需要稅務局認可你這個損失，稅務局會現場檢查的