天使的眼淚 追問

2019-11-03 15:31

就是我9月取得的發票，10月認證的，具體怎么處理和報稅呢？

天使的眼淚 追問

2019-11-03 15:33

9月份取得的發票，認證的時候認證到10月了，怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2019-11-03 15:40

你好，你 是想9月份發票入賬，但是進項稅額放在10月份抵扣的意思？

天使的眼淚 追問

2019-11-03 15:40

是的

鄒老師 解答

2019-11-03 15:44

你好
9月份，借；原材料等科目，應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額），貸；銀行存款等科目
10月份，借；應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）
在11月份申報10月份稅款的時候填寫在增值稅申報表附表二的進項稅額欄次就是了

天使的眼淚 追問

2019-11-03 15:46

分錄和您寫的一樣，因為我是手工帳，但是金額我還是有點琢磨不透，不明白

鄒老師 解答

2019-11-03 15:53

你好，金額不明白的地方是？
9月份，借；原材料等科目（不含稅金額），應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）（發票上面的稅額部分），貸；銀行存款等科目
10月份，借；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）（發票上面的稅額部分）
貸；應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）（發票上面的稅額部分）

天使的眼淚 追問

2019-11-03 15:55

9月份我的資產負債表上應交稅費的金額是多少？10月是多少？

天使的眼淚 追問

2019-11-03 15:58

9月份由于我沒認證發票，導致資產負債表中的應交稅費是24999.14，10月份我要抵扣了，現在這個數字就對不上了，我該怎么調整一下

鄒老師 解答

2019-11-03 15:59

你好，假如發票上面的稅額是1萬，沒有其他業務
那9月份資產負債表上面的應交稅費是-1萬，10月份也是負數1萬

天使的眼淚 追問

2019-11-03 16:00

您還是沒明白

鄒老師 解答

2019-11-03 16:02

你好，9月份沒有認證的進項稅額放在10月份認證抵扣，在11月份填寫申報10月份稅款的時候填寫在增值稅申報表附表二的進項稅額欄次就是了

天使的眼淚 追問

2019-11-03 16:02

9月份假如是一萬稅費，10月份我認證發票了，抵減了一部分稅費，導致我報表上實際填寫多少了？

鄒老師 解答

2019-11-03 16:03

你好，11月份填寫10月份增值稅申報表的時候進項稅額是1萬，抵減了一部分剩余一部分結轉以后月份繼續抵扣就是了

天使的眼淚 追問

2019-11-03 16:06

這樣填寫是那個報稅得系統上的金額不一致了，怎么辦？

鄒老師 解答

2019-11-03 16:08

你好，我這邊怎么填寫都是一致的
你能把你9月份發票情況的稅額是多少，你10月份是按多少填寫的數據提供一下嗎？能描述不一致的地方是哪里？

天使的眼淚 追問

2019-11-03 16:30

8月份有－2765.65的留底，九月份發票認證到10月了，導致沒有進項稅，應交稅費是24999.14，我10月認證發票金額是29464.66，銷項稅是2600，我十月份報表的應交稅費是多少？

鄒老師 解答

2019-11-03 16:35

你好，如果不考慮其他稅款，只考慮增值稅，按應交稅費期末余額=—2765.65—29464.66+2600