含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:02

以前年度(2009年)庫存商品折扣（在一張發票上）入賬時沒有按折扣后的價格入庫.

鄒老師 解答

2019-11-02 16:03

你好，那應當對之前購進的庫存商品分錄做相應調整才是的

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:06

現在調整是不是有風險，因為時間過去好久了

鄒老師 解答

2019-11-02 16:06

你好，這個談不上什么風險，之前多做了，現在沖銷是把之前錯誤的調整到正確的

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:11

老師您好：當時是把折扣做到其它業務利潤科目里了，我現在做借：利潤分配—未分配利潤，貸:庫存商品，可以嗎？當時折扣的金額比較大

鄒老師 解答

2019-11-02 16:12

你好，之前折扣計入了其他業務收入？

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:13

其他業務利潤

鄒老師 解答

2019-11-02 16:14

你好，沒有其他業務利潤這個科目的
只有其他業務收入，其他業務支出科目，差額體現在利潤表的其他業務利潤

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:16

您好老師，我調整做以上哪個分錄可以嗎

鄒老師 解答

2019-11-02 16:18

你好，如果是把折扣部分計入了其他業務收入，那就是這樣做調整分錄
借；以前年度損益調整——其他業務收入，貸；庫存商品
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調整——其他業務收入

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:20

謝謝您老師，辛苦啦

鄒老師 解答

2019-11-02 16:23

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝