董老師 解答

2019-11-02 13:52

您的其他分錄都是正確的。
最后一筆45000分攤到6個月就行了。借 預付賬款 45000 貸 銀行存款45000   以后每月 借 管理費用 9000貸 預付賬款  9000共計6個月

白雪 追問

2019-11-02 14:00

我的l付款45000元分錄，借，管理費用7500，貸，預付賬款7500，這個分錄要從10月份賬里開始做，還是從11月開

白雪 追問

2019-11-02 14:01

現在預付賬款這個科目不讓用了，讓用應付賬款代替

董老師 解答

2019-11-02 14:02

您好，你不是付了45000嗎。您的這個分錄是錯誤的，需要6個月分攤。如果您支付了7500  
借  預付賬款7500  貸  銀行存款7500
第一個月  借 管理費用 9000 貸  應付賬款1500  預付賬款  7500
剩下的月份，借 管理費用  9000  貸 應付賬款9000   付款的時候沖應付

白雪 追問

2019-11-02 14:05

付款45000元還沒做分錄，對方發票已經開了，這個到底該怎么做分錄，分攤是當月分攤還是下個月開始分

白雪 追問

2019-11-02 14:06

我拍圖做的那些分錄的搞要寫的對嗎

董老師 解答

2019-11-02 14:06

當月就開始分攤，分攤6個月。如果服了45000了，就按我上面的借 預付賬款 45000 貸 銀行存款45000 以后每月 借 管理費用 9000貸 預付賬款 9000共計6個月

白雪 追問

2019-11-02 14:08

我計算是7500，為什么是9000？

董老師 解答

2019-11-02 14:09

不好意思，我算錯了，但是我看你的合同好像不是45000，總共是75000.每月12500

白雪 追問

2019-11-02 14:12

先付45000，（15000升降機安裝費，租金30000元3個）

董老師 解答

2019-11-02 14:17

總共是租幾個月呢，如果是6個月應該是75000
借借 預付賬款45000 貸 銀行存款45000
第一個月 借 管理費用 12500貸 預付賬款 12500
剩下的月份，借 管理費用 12500貸 預付賬款 12500如果預付賬款沖完了計入應付賬款

白雪 追問

2019-11-02 14:19

分攤6個月是嗎

董老師 解答

2019-11-02 14:20

您好是的。按合同時間分攤就可以了

白雪 追問

2019-11-02 14:20

一共租6個月，但先付了
3個月的

董老師 解答

2019-11-02 14:21

也要分攤6個月。如果后續有變化在調整。

白雪 追問

2019-11-02 14:27

10月做賬要做兩個分錄，付45000元發票已經開好了，還要走借，預付賬款45000，貸，銀存45000嗎？分攤，借，管理費用12500貸，預付賬款12500，這個分攤分錄10月份賬上就開始做是嗎？

董老師 解答

2019-11-02 14:39

您好，您的理解是正確的

白雪 追問

2019-11-02 14:47

沖完了后怎么做分

董老師 解答

2019-11-02 15:01

借   管理費用 貸 應付賬款

白雪 追問

2019-11-02 15:25

借，管理費用后面寫多少錢

白雪 追問

2019-11-02 15:26

后續有變化怎么調

董老師 解答

2019-11-02 16:14

您自己可以簡單算一下  45000除12500=3.6  第四個月就得沖應付了  借 管理費用12500  貸 預付7500  應付  5000
后續有變化根據實際情況，一個原則，有預付沖預付沒預付沖應付。