星球 追問

2019-11-02 09:18

本題說的是抵免限額呀

星球 追問

2019-11-02 09:22

應納稅所得額是要國內外的都加總，等于0，但抵免限額是用國外的收入乘以我國的稅率對嗎？老師！為什么也等于0呢？

陳詩晗老師 解答

2019-11-02 11:02

境外稅前是20
境內所得稅繳納是20×25%
境外繳納了6
免抵稅額是6-5

星球 追問

2019-11-02 11:05

？這題是怎么回事？

陳詩晗老師 解答

2019-11-02 11:59

你這里境內總的應納稅所得額總的就是0
相當于你境內的交稅本就是0
那么境外抵免1就不能抵

星球 追問

2019-11-02 12:01

如果題目只要你計算免抵限額呢？老師！

陳詩晗老師 解答

2019-11-02 12:07

那就是我給你的1
境外實際可以抵免1
但是你境內沒有繳納，所以抵免只能是0

星球 追問

2019-11-02 12:08

1．從境內境外總的應納稅額為0，
而推論抵免限額為0好像不嚴謹吧
2．老師說的對，今年由于應交稅金為0，自然不能抵，但以后盈利了，這個已交的6萬還是可以結轉到以后抵吧？

陳詩晗老師 解答

2019-11-02 12:13

可以的，這里5年內可以抵免