星辰 追問

2019-11-01 21:17

借：主營業務成本
        應交增值稅—進項
        貸：應付賬款

bamboo老師 解答

2019-11-01 21:19

借：主營業務成本 借方紅字
貸：應交稅費-應交增值稅 進項稅額轉出 貸方藍字
貸：應付賬款 貸方紅字

星辰 追問

2019-11-02 08:29

老師，我們開出銷項負數，可以一并沖紅成本嗎？就是要讓收入和成本匹配。但現在成本的進項轉出票還沒開出來。

bamboo老師 解答

2019-11-02 08:31

退貨開了藍字發票 是應該沖減對應的成本
您還要等您的供應商給您開紅字發票 您也要退貨 是吧

星辰 追問

2019-11-02 09:33

是的。

星辰 追問

2019-11-02 09:34

我們沖收入的時候，就沖成本嗎？我沖的這個成本要不要進項稅額？

bamboo老師 解答

2019-11-02 09:34

那您現在先開負數發票 沖減成本 等收到供應商負數再做庫存商品減少