原野 追問

2019-10-31 20:43

企業(yè)所得稅

bamboo老師 解答

2019-10-31 20:44

借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
貸：利潤分配-未分配利潤

原野 追問

2019-10-31 20:44

19年退回16年的企業(yè)所得稅  多交部分

bamboo老師 解答

2019-10-31 20:45

嗯嗯 這樣寫分錄就可以了

原野 追問

2019-10-31 20:58

我本月的科目余額表  所得稅費用 借方有余額 正好是退稅那筆錢 是否正常

bamboo老師 解答

2019-10-31 21:03

這個分錄有問題 用了以前年度損益調(diào)整就不用所得稅費用科目

原野 追問

2019-10-31 21:04

是不是因為我沒有最后結(jié)轉(zhuǎn)   所以有余額

bamboo老師 解答

2019-10-31 21:06

您以前年度的 現(xiàn)在退回 不用所得稅費用科目 用以前年度損益調(diào)整就好了

原野 追問

2019-10-31 21:09

用所得稅費用科目是是上個月做的  本月相當于沖回了    現(xiàn)在都已過賬我還需要如何調(diào)整嗎》現(xiàn)在所得稅費用科目有余額    是否我結(jié)轉(zhuǎn)損益就是0余額了
  還是需要我進行背的操作   老師麻煩說詳細點哈

bamboo老師 解答

2019-10-31 21:10

您這個月做了所得稅費用科目沖回后  有沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤？

原野 追問

2019-10-31 21:19

還沒有結(jié)賬   結(jié)賬后會結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤吧    可是我看我的科目余額表和利潤表數(shù)  對不上

bamboo老師 解答

2019-10-31 22:27

是的 結(jié)帳后會轉(zhuǎn)到本年利潤科目
您科目余額表跟利潤表什么項目對不上