王青梅 追問

2019-10-31 14:39

老師，發(fā)票回來具體分錄怎么做？如果沒有差額呢？

軼塵老師 解答

2019-10-31 14:40

沒有差額 就是沖減長期應(yīng)付款-暫估  重新計(jì)入長期應(yīng)收款-xx公司

王青梅 追問

2019-10-31 14:41

老師，每月分期付款時(shí)不沖長期應(yīng)付款—暫估嗎？

軼塵老師 解答

2019-10-31 14:48

沖減  最后調(diào)整時(shí)按照凈額調(diào)整

王青梅 追問

2019-10-31 14:50

老師，發(fā)票回來與暫估沒有差額，暫估已經(jīng)沖完了啊，還怎么做呢？

軼塵老師 解答

2019-10-31 14:57

以后就是正常計(jì)提折舊 還款啊

王青梅 追問

2019-10-31 15:03

發(fā)票是付完全款回來的

王青梅 追問

2019-10-31 15:03

沒有差額 就是沖減長期應(yīng)付款-暫估 重新計(jì)入長期應(yīng)收款-xx公司

王青梅 追問

2019-10-31 15:03

這個(gè)沒明白

王青梅 追問

2019-10-31 15:07

我的理解是：
1.按合同價(jià)：借：固定資產(chǎn) 貸：長期應(yīng)付款-暫估 
2.次月計(jì)提折舊：借：管理費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊
3.分期付款時(shí)：借：長期應(yīng)付款-暫估 貸：銀行存款
4.發(fā)票回來后不知道怎么做了

軼塵老師 解答

2019-10-31 15:11

金額不變的話  長期應(yīng)付款-暫估的賬面價(jià)值轉(zhuǎn)入長期應(yīng)付款-X公司科目  
其他的都不變

王青梅 追問

2019-10-31 15:17

老師，發(fā)票回來時(shí)長期應(yīng)付款—暫估的賬面價(jià)值不是0了嗎？分期付款都沖完了啊？

軼塵老師 解答

2019-10-31 15:20

如果都沖完了 那么就不需要處理了

王青梅 追問

2019-10-31 15:23

是不是分期付款時(shí)：借：長期應(yīng)付款—公司，貸：銀行存款啊？

王青梅 追問

2019-10-31 15:24

然后發(fā)票回來時(shí)借：長期應(yīng)付款-暫估，貸：長期應(yīng)付款-公司？

軼塵老師 解答

2019-10-31 15:26

是的 但是你都沖完了  在賬上這么過一下也行

王青梅 追問

2019-10-31 15:28

老師，那沖完了不處理，就體現(xiàn)不出來發(fā)票開沒開了，唉，有點(diǎn)蒙。

軼塵老師 解答

2019-10-31 15:30

發(fā)票來了 可以附在原固定資產(chǎn)的入賬憑證后面