穎 追問

2019-10-31 09:25

我們沒有制造費用科目，工具我也已經入固定資產了，

meizi老師 解答

2019-10-31 09:26

你好  合格證這個不應該是固定資產核算  你需要把這個固定資產分錄沖掉  直接計入制造費用 你添加一個一級科目制造費用核算

穎 追問

2019-10-31 09:27

我們是修理廠，修理車的

meizi老師 解答

2019-10-31 09:31

那如果這樣的話 你把這個辦理合格證的費用一起計入固定資產  工具是多久買的   新買的嗎？

穎 追問

2019-10-31 09:34

買的二手的

meizi老師 解答

2019-10-31 09:34

你好   那你工具是幾月計入的 現在合格證是幾月辦理的    把這個合格證的費用一起計入工具的成本里面去 計入固定資產  按月折舊

穎 追問

2019-10-31 09:34

而且金蝶的固定資產我已經入賬了，

穎 追問

2019-10-31 09:35

入賬是兩三個月之前的

meizi老師 解答

2019-10-31 09:35

你們工具是按幾年來分攤折舊的

穎 追問

2019-10-31 09:36

按4年

meizi老師 解答

2019-10-31 09:39

那你把這個合格證 計入長期待攤費用里面去  然后按這個工具的年限一起來分攤 計入主營業務成本   因為你也沒有制造費用核算  做 借長期待攤費用  貸銀行存款  按月分攤 借主營業務成本貸長期待攤費用

穎 追問

2019-10-31 09:48

嗯，我覺得這個比較合理

meizi老師 解答

2019-10-31 09:50

嗯  好的  因為之前不清楚你是否有設置了制造費用 和工具已經計入了固定資產 所以是讓你直接計入制造費用 。你現在按上面寫的來做

穎 追問

2019-10-31 09:54

我算了一下一共是5800元

meizi老師 解答

2019-10-31 09:55

你上面不是說合格證是7000多嗎  怎么來了一個5800

穎 追問

2019-10-31 09:58

我重新計算了下，是5800

meizi老師 解答

2019-10-31 09:59

那你也按上面來做    計入長期待攤 費用 按月分攤下

穎 追問

2019-10-31 09:59

好的謝謝老師

meizi老師 解答

2019-10-31 10:01

不客氣 幫到你就好