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送心意

樸老師

職稱會計師

2019-10-30 08:43

先暫估成本,然后收到成本票之后先紅沖暫估的,再按照收到的成本票來做賬

仲勝男 追問

2019-10-30 08:44

那進項的話要計入帶認證嗎,他們是18年開過了然后19年才給我們的

仲勝男 追問

2019-10-30 08:46

匯算前取得不用紅沖吧直接把帶認證轉進項就好了吧

樸老師 解答

2019-10-30 08:53

不用,進項不用單獨暫估,匯算清繳前收到成本票需要把之前暫估的紅沖了,再做進項就可以

仲勝男 追問

2019-10-30 08:56

如果是普票是不是直接就放到當月的憑證后面了如果是專票才紅沖

樸老師 解答

2019-10-30 09:01

普票的成本也要紅沖的哦,因為之前是暫估的

仲勝男 追問

2019-10-30 09:05

不是有種做法會計處理在先,后面哪怕是19年3月開的票也只要直接附在18年哪個月做的憑證后面嗎

仲勝男 追問

2019-10-30 09:06

只要匯算前取回都可以這么做

仲勝男 追問

2019-10-30 09:06

老會計不都是這么做的嗎

樸老師 解答

2019-10-30 09:11

就是我說的先暫估

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相關問題討論
先暫估成本,然后收到成本票之后先紅沖暫估的,再按照收到的成本票來做賬
2019-10-30 08:43:50
http://www.gy.gov.cn/czj/content/detail/5bce6d2a7f8b9a61652146e7.html 你好,可以參考下這里的哦
2019-04-10 11:57:17
企業會計準則,計提稅款時借:以前年度損益調整貸:應交稅費-應交企業所得稅 同時調整未分配利潤   借:利潤分配-未分配利潤   貸:以前年度損益調整。   補交稅款時   借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:銀行存款 實務中中,小企業會計準則 借:利潤分配一未分配利潤 貨:應交稅費一應交所得稅 繳納時:借:應交稅費一應交所得稅 貨:銀存 小準則:借:所得稅費用貸:應交稅費-應交企業所得稅   補交稅款時   借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:銀行存款
2021-02-02 10:35:00
借利潤分配未分配利潤貸應交稅費,企業所得稅, 借應交稅費企業所得稅貸銀行存款
2022-05-25 10:55:14
匯算清繳調增,不需要做分錄
2020-05-18 15:53:26
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